有価証券報告書-第95期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2012年12月31日)		当事業年度 (2013年12月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	8,965百万円		8,094百万円
関係会社株式(欧州事業再構築関連)	12,602		12,602
減価償却資産	13,261		12,197
未払費用	6,662		8,071
リコール関連引当金	-		8,414
その他	21,273		26,409
繰延税金資産小計	62,765		75,789
評価性引当額	△21,952		△21,844
繰延税金資産合計	40,812		53,944
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△11,670百万円		△11,678百万円
その他有価証券評価差額金	△36,993		△60,958
その他	△606		△510
繰延税金負債合計	△49,270		△73,148
繰延税金負債の純額	△8,457		△19,204

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異要因

	前事業年度 (2012年12月31日)		当事業年度 (2013年12月31日)
法定実効税率	40.6%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
一時差異に該当しない項目	△3.4
評価性引当額	△1.6
試験研究費税額控除	△4.0
税制改正による影響	1.1
その他	0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.2