有価証券報告書-第94期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	154百万円		-百万円
未払賞与	484		500
減価償却費	834		836
長期前払費用償却費	105		105
棚卸資産評価損	1,193		706
金融商品評価損	473		473
固定資産減損損失	12,081		10,798
退職給付引当金	3,137		3,342
完成工事補償引当金	85		33
工事損失引当金	69		150
風力事業損失引当金	575		433
事業再構築引当金	1,615		1,706
貸倒引当金	62		70
資産除去債務	392		392
工事進行基準	277		421
その他有価証券評価差額金	849		814
繰延ヘッジ損失	120		55
その他	940		1,181
繰延税金資産小計	23,452		22,024
評価性引当額	△1,792		△2,004
繰延税金資産合計	21,659		20,019
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	2,051		1,516
前払年金費用	646		736
資産除去債務に対応する除去費用	230		230
その他有価証券評価差額金	2,253		1,257
繰延ヘッジ利益	20		25
その他	0		7
繰延税金負債合計	5,202		3,774
繰延税金資産の純額	16,457		16,245

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異発生原因の主な内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.5%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△8.5
税額控除			△2.3
抱き合わせ株式消滅差益			△2.2
交際費等永久に損金に算入されない項目			1.2
評価性引当額			2.5
その他			0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率			21.3