有価証券報告書-第91期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	52百万円		46百万円
未払賞与	406		381
減価償却費	1,016		619
長期前払費用償却費	105		105
棚卸資産評価損	920		910
金融商品評価損	427		471
固定資産減損損失	10,853		14,928
退職給付引当金	2,856		2,990
完成工事補償引当金	655		865
工事損失引当金	381		909
風力事業損失引当金	2,667		1,429
貸倒引当金	132		66
資産除去債務	393		378
工事進行基準	544		483
その他有価証券評価差額金	886		500
繰延ヘッジ損失	100		172
その他	347		724
繰延税金資産小計	22,747		25,985
評価性引当額	△1,019		△1,389
繰延税金資産合計	21,728		24,595
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	1,342		1,279
特別償却準備金	181		51
前払年金費用	914		765
資産除去債務に対応する除去費用	232		230
その他有価証券評価差額金	2,554		3,253
繰延ヘッジ利益	249		39
繰延税金負債合計	5,475		5,620
繰延税金資産の純額	16,252		18,975

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異発生原因の主な内訳

前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。		税引前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。