四半期報告書-第18期第2四半期(令和3年7月1日-令和3年9月30日)

文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1) 財政状態及び経営成績の状況
当第2四半期連結累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症のワクチン接種の促進策等により一部では経済活動に持ち直しの動きが見られたものの、依然として先行きは不透明な状況で推移しております。 このような状況の中、当社におきましては、企業としての安全性に配慮しつつ、一層のコスト節減や経営資源の有効活用に向けた事業体制の構築を推進してまいりました。
その結果、当第2四半期連結累計期間の業績は、売上高7,536百万円(前年同期比2.1%減)、営業利益147百万円(前年同期比42.8%減)、経常利益149百万円(前年同期比46.5%減)、親会社株主に帰属する四半期純損失は46百万円(前年同期 親会社株主に帰属する四半期純利益378百万円)となりました。
当社グループ企業のセグメントごとの経営成績は以下のとおりであります。
また、酒類製造事業を行っておりました株式会社越後伝衛門につきましては、2021年7月1日に保有株式の全てを譲渡したため、当第2四半期連結会計期間より連結の範囲から除外しております。
なお、第1四半期連結会計期間より、報告セグメントとして記載する事業セグメントを変更しており、当第2四半期連結累計期間の比較・分析は、変更後の区分に基づいております。
(食品流通事業)
当事業におきましては、前年第1四半期連結累計期間(特に2020年4月～2020年5月にかけて)は、新型コロナウイルス感染症の拡大による事業への影響が非常に大きく、外出自粛等による内食需要の高まりにより来店客数が増加し、売上、利益共に大きく伸長しておりました。
当第2四半期連結累計期間におきましては、前年同期と比較して、売上はほぼ横ばいに推移したものの、当初予定していたよりも大幅なリニューアル工事を2021年6月～2021年7月にかけて行った事により、減価償却費及び水道光熱費が予定よりも増加したこと及び一部設備の老朽化に伴う修繕費等が増加した事などが要因となり、利益は前年同期と比べると減少しました。
その結果、売上高5,920百万円(前年同期比0.3%減)、セグメント利益(営業利益)346百万円(前年同期比8.5%減)となりました。
(酒類製造事業)
当事業におきましては、前年同期と比較して、清酒の売上が好調であった反面、焼酎及びリキュール類の販売が低調な結果となり、全体としては、長引く新型コロナウイルス感染症による首都圏を中心とした緊急事態宣言の発令、飲食店の休業、酒類の提供自粛等の影響により売上高が減少し、また、設備の老朽化等によって18百万以上修繕費が発生した事などの影響もあり利益の減少に繋がりました。
その結果、売上高802百万円(前年同期比10.8%減)、セグメント利益(営業利益)は48百万円(前年同期比26.7%減)となりました。
(教育関連事業)
当事業におきましては、長引く新型コロナウイルス感染症拡大の影響により会場テストが実施できなかった事など、教育関連事業を取り巻く環境の先行きの見通しが難しい状況の中、売上、利益ともに減少いたしました。
その結果、売上高812百万円(前年同期比4.9%減)、セグメント損失(営業損失)50百万円(前年同期 セグメント利益(営業利益)4百万円)となりました。
(その他)
当事業におきましては、その他教育関連事業等を行っており、売上高0百万円(前年同期比55.4%減)となり、セグメント損失(営業損失)0百万円(前年同期 セグメント利益(営業利益)0百万円)となりました。
当社グループの財政状態につきましては、当第2四半期連結会計期間末における総資産は5,417百万円となり、前連結会計年度末に比べ398百万円減少いたしました。
これは主として、現金及び預金について580百万円、投資有価証券について90百万円それぞれ減少しましたが、商品及び製品について31百万円、有形固定資産について90百万円、投資その他の資産「その他」(供託金)について144百万円それぞれ増加したことなどによります。
当第2四半期連結会計期間末における負債は2,135百万円となり、前連結会計年度末に比べ134百万円減少いたしました。
これは主として、支払手形及び買掛金について130百万円、未払金について19百万円、未払消費税等について68百万円、長期借入金について52百万円それぞれ減少しましたが、訴訟損失引当金について182百万円増加したことなどによります。
当第2四半期連結会計期間末における純資産は3,281百万円となり、前連結会計年度末に比べ263百万円減少いたしました。
これは主として、その他有価証券評価差額金が67百万円、親会社株主に帰属する四半期純損失で46百万円、利益剰余金を原資とする配当実施で149百万円減少したことなどによります。
(2) キャッシュ・フローの状況
当第2四半期連結累計期間における現金及び現金同等物(以下「資金」という)の残高は、前連結会計年度末に比べて580百万円減少し、1,593百万円となりました。
当第2四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況は下記のとおりです。
営業活動の結果として支出した資金は、195百万円(前第2四半期連結累計期間 18百万円の獲得)となりました。
収入の主な内訳は、訴訟損失引当金182百万円、減価償却費73百万円、売上債権の減少額58百万円などであります。支出の主な内訳は、仕入債務の減少額130百万円、未払又は未収消費税等68百万円、供託金の預入れによる支出144百万円などであります。
投資活動により支出した資金は、161百万円(前第2四半期連結累計期間 22百万円の獲得)となりました。収入の主な内訳は、連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入31百万円などであります。支出の主な内訳は、有形固定資産の取得による支出195百万円などであります。
財務活動により支出した資金は、223百万円(前第2四半期連結累計期間 35百万円の獲得)となりました。支出の主な内訳は、長期借入金の返済による支出52百万円、社債の償還による支出20百万円、配当金の支払額149百万円などであります。
(3) 会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
前事業年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分
析」中の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について重要な変更はありません。
(4) 経営方針・経営戦略等
当第2四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はあ
りません。
(5) 優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第2四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき事業及び財務上の課題について重要な
変更はありません。
(6) 研究開発活動
該当事項はありません。
(7) 従業員数
該当事項はありません。
(8) 生産、受注及び販売の実績
該当事項はありません。