四半期報告書-第52期第2四半期(令和3年7月1日-令和3年9月30日)

文中の将来に関する事項は、当四半期会計期間の末日現在において当社が判断したものであります。
(1)業績の状況
当第2四半期累計期間における日本経済は、引き続き新型コロナウイルス感染症の拡大による緊急事態宣言の再発令などがありましたが、ワクチン接種率の向上などにより経済活動が戻りつつあり、景気は緩やかに回復する兆しが見られました。
このような状況のなか、当社は、屋根工事と同時に天井工事が可能な天井化粧材「PASTEM-Z(パステムZ)」の開発、販売を開始し高機能・高品質屋根の普及に取り組むことで拡販にも努めてまいりました。
しかし、建設業界においては、労務費や建設資材価格の高止まりに加えて、世界的な景気回復にともなう資源の需要増加などで、納期の延長などコストだけでなくデリバリーも厳しい状況にありました。
収益については、前期は大型物件が複数完工したために売上・利益ともに好調でしたが、当期は例年並みの製品販売・完成工事となったため製品販売・工事売上ともに減収・減益となりました。
この結果、当第2四半期累計期間の売上高は4,836百万円(前年同期比23.9%減)となり、その内訳は製品売上高が2,469百万円(前年同期比24.1%減)、完成工事高が2,251百万円(前年同期比27.4%減)となりました。
損益面におきましては、売上高の縮小により営業損失は156百万円(前年同期は営業利益356百万円)、経常損失は142百万円(前年同期は経常利益367百万円)となり、四半期純損失は146百万円(前年同期は四半期純利益286百万円)となりました。
(2)財政状態の分析
当第2四半期会計期間末の総資産は、前事業年度末に比べ403百万円減少し8,663百万円となりました。その主な要因としては、現金及び預金が197百万円増加した一方、売上債権が174百万円の減少、工事物件の減少などにより棚卸資産が338百万円減少したことなどによるものです。
負債合計は、前事業年度末に比べ240百万円減少し4,333百万円となりました。その主な要因としては、手形の決済増などに伴い仕入債務が477百万円、契約負債が328百万円それぞれ減少したほか、短期借入金が755百万円増加したことなどによるものです。
純資産合計は、前事業年度末に比べ162百万円減少し4,330百万円となり、自己資本比率は49.9%になりました。
(3)キャッシュ・フローの分析
当第2四半期会計期間末における現金及び預金同等物は、前事業年度末に比べ25百万円減少し637百万円となりました。なお、資金の増減内容については、主として以下の要因によるものであります。
営業活動によるキャッシュ・フローについては、税引前四半期純利益142百万円、減価償却費101百万円、売上債権224百万円の減少、棚卸資産の減少338百万円などが資金のプラス要因となる一方、仕入債務の減少477百万円などが資金のマイナス要因となった結果、営業活動によるキャッシュ・フローは△450百万円(前年同期は111百万円)となりました。
投資活動によるキャッシュ・フローについては、機械装置等の取得による支出32百万円などにより△21百万円(前年同期は△229百万円)となりました。
財務活動によるキャッシュ・フローについては、金融機関からの短期資金の借入が850百万円(純額)、長期借入金の返済が129百万円あったことなどにより670百万円(前年同期は95百万円)となっております。
(4)会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
前事業年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」中の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について重要な変更はありません。
(5)経営方針・経営戦略等
当第2四半期累計期間において、当社が定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。
(6)優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第2四半期累計期間において、当社が優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要な変更はありません。
(7)研究開発活動
当第2四半期累計期間の研究開発費の総額は44百万円であります。
なお、当第2四半期累計期間において、当社の研究開発活動の状況に重要な変更はありません。