有価証券報告書-第40期(平成30年1月1日-平成30年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年12月31日)	当連結会計年度 (平成30年12月31日)
繰延税金資産(流動)
研究開発費仕掛分	68,030千円	32,084千円
アフターサービス引当金	26,664	21,147
たな卸資産未実現損益	15,290	8,535
賞与引当金	22,112	21,001
受注損失引当金	-	65,613
たな卸資産評価損	49,425	87,771
未払事業税	45,895	5,407
その他	35,249	16,001
繰延税金資産(流動)小計	262,668千円	257,563千円
評価性引当額	△37,569	△38,755
繰延税金資産(流動)合計	225,098千円	218,808千円
繰延税金負債(流動)
繰延ヘッジ損益	-千円	10,837千円
その他	99	67
繰延税金負債(流動)合計	99	10,905
繰延税金資産(流動)の純額	224,999千円	207,903千円
繰延税金資産(固定)
退職給付に係る負債	32,120千円	31,386千円
長期未払金	2,844	51,434
役員退職慰労引当金	41,872	-
減損損失	235,083	228,982
減価償却超過額	19,863	74,541
資産除去債務	8,413	5,893
繰越欠損金	580,401	545,669
その他	43,875	61,185
繰延税金資産(固定)小計	964,475千円	999,093千円
評価性引当額	△884,232	△862,125
繰延税金資産(固定)合計	80,242千円	136,968千円
繰延税金負債(固定)
退職給付に係る資産	87,569千円	79,895千円
資産除去債務に対応する除去費用	4,314	4,062
その他有価証券評価差額金	93,269	51,729
繰延ヘッジ損益	-	724
その他	1,265	4,440
繰延税金負債(固定)合計	186,419千円	140,851千円
繰延税金負債(固定)の純額	106,177千円	3,883千円

(注)1.前連結会計年度の繰延税金資産(流動)の純額は、連結貸借対照表において、繰延税金資産(225,098千円)及び流動負債その他(99千円)にそれぞれ計上されております。
2.当連結会計年度の繰延税金資産(流動)の純額は、連結貸借対照表において、繰延税金資産(207,971千円)及び流動負債その他(67千円)にそれぞれ計上されております。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため
注記を省略しております。