有価証券報告書-第72期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)				当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	694百万円				896百万円
税務上の繰越欠損金	959				681
減価償却費	601				647
退職給付に係る負債	320				335
減損損失	232				233
投資有価証券評価損	112				221
貸倒引当金	139				190
未払事業税	119				189
未払費用	99				128
資産調整勘定	167				121
未払役員退職金	33				32
一括償却資産	24				29
その他		542				695
繰延税金資産小計		4,045				4,404
税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額(注)		△919				△681
将来減算一時差異の合計に係る 評価性引当額		△929				△1,154
評価性引当額小計		△1,849				△1,836
繰延税金資産合計	2,196				2,567
繰延税金負債
固定資産評価差額	△627				△599
在外連結子会社の留保利益	△700				△324
その他有価証券評価差額金	△468				△206
子会社株式売却益	△129				△129
圧縮記帳積立金	△103				△100
退職給付に係る資産	△230				△68
特別償却準備金	△81				△41
その他		△170				△314
繰延税金負債合計		△2,512				△1,784
繰延税金資産(負債)純額		△316				783

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日) (単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	6	35	―	150	23	743	959
評価性引当額	6	35	―	110	23	743	919
繰延税金資産	―	―	―	39	―	―	39

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
当連結会計年度(2020年3月31日) (単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	31	―	5	―	134	510	681
評価性引当額	31	―	5	―	134	510	681
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)				当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.1%				30.1%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目		1.5				1.3
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目		△0.2				△0.1
海外子会社からの受取配当金消去		―				1.0
損金不算入ののれん償却額		4.1				1.8
税額控除		△2.7				△2.3
在外連結子会社との税率差異		0.9				△0.7
住民税均等割等		1.2				0.8
評価性引当額の増減		△0.9				△0.0
在外連結子会社の留保利益		2.9				△3.1
外国源泉税		―				2.6
その他		1.9				1.2
税効果会計適用後の法人税等の 負担率		38.8				32.6