有価証券報告書-第78期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)				当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金		878	百万円			961	百万円
賞与引当金		1,144				923
減価償却費		732				631
減損損失		365				256
退職給付に係る負債		541				183
投資有価証券評価損		163				162
資産調整勘定		194				144
未払事業税		157				135
未払費用		155				133
貸倒引当金		34				110
一括償却資産		48				50
未払役員退職金		11				11
建物解体費用引当金		191				-
その他		1,023				1,171
繰延税金資産小計		5,642				4,875
税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額(注)		△781				△939
将来減算一時差異の合計に係る 評価性引当額		△1,058				△990
評価性引当額小計		△1,839				△1,929
繰延税金資産合計		3,802				2,946
繰延税金負債
退職給付に係る資産		△1,442				△1,905
その他有価証券評価差額金		△788				△1,365
固定資産評価差額		△814				△781
在外連結子会社の留保利益		△508				△535
子会社株式売却益		△133				△133
圧縮記帳積立金		△83				△79
その他		△502				△319
繰延税金負債合計		△4,274				△5,120
繰延税金資産(負債)純額		△471				△2,174

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日) (単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(*1)	7	1	-	139	154	573	878
評価性引当額	7	1	-	139	154	477	781
繰延税金資産	-	-	-	-	-	96	96

(*1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
当連結会計年度(2026年3月31日) (単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(*2)	-	-	112	30	154	664	961
評価性引当額	-	-	112	30	154	641	939
繰延税金資産	-	-	-	-	-	22	22

(*2) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)				当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率		30.1	%			30.1	%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目		1.0				1.3
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目		△0.1				△0.0
のれん償却額		0.3				0.5
負ののれん発生益		△4.6				-
税額控除		△3.9				△4.6
在外連結子会社との税率差異		△0.8				△1.3
住民税均等割等		0.6				0.6
評価性引当額の増減		0.1				△1.2
在外連結子会社の留保利益		0.2				△0.6
その他		0.8				1.1
税効果会計適用後の法人税等の 負担率		23.7				25.9