有価証券報告書-第74期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)				当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	838百万円				782百万円
減価償却費	685				729
税務上の繰越欠損金	822				699
退職給付に係る負債	351				433
貸倒引当金	223				256
減損損失	231				232
投資有価証券評価損	168				156
未払費用	121				113
未払事業税	144				86
一括償却資産	33				33
資産調整勘定	75				30
未払役員退職金	12				10
その他		635				769
繰延税金資産小計		4,346				4,334
税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額(注)		△667				△537
将来減算一時差異の合計に係る 評価性引当額		△1,118				△1,045
評価性引当額小計		△1,786				△1,582
繰延税金資産合計	2,560				2,752
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△488				△552
固定資産評価差額	△572				△544
その他有価証券評価差額金	△333				△415
在外連結子会社の留保利益	△329				△382
子会社株式売却益	△129				△129
圧縮記帳積立金	△96				△92
特別償却準備金	△8				△0
その他		△352				△480
繰延税金負債合計		△2,311				△2,599
繰延税金資産(負債)純額		248				152

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年3月31日) (単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(*1)	1	8	5	246	148	412	822
評価性引当額	1	8	5	92	148	412	667
繰延税金資産	―	―	―	154	―	―	154

(*1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
当連結会計年度(2022年3月31日) (単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(*2)	23	―	148	―	39	488	699
評価性引当額	23	―	―	―	39	474	537
繰延税金資産	―	―	148	―	―	13	162

(*2) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しています。