有価証券報告書-第111期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年12月31日)		当連結会計年度 (平成29年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	239	百万円	230	百万円
未払事業税	272	百万円	278	百万円
役員退職慰労金	179	百万円	181	百万円
退職給付に係る負債	1,135	百万円	1,245	百万円
減価償却	219	百万円	256	百万円
未実現利益に対する税効果額	1,302	百万円	1,572	百万円
その他投資有価証券評価損	707	百万円	486	百万円
ゴルフ会員権評価損	128	百万円	133	百万円
貸倒引当金	273	百万円	305	百万円
減損損失	229	百万円	224	百万円
少額資産償却	233	百万円	215	百万円
たな卸資産評価損	685	百万円	645	百万円
のれん	-	百万円	1,506	百万円
その他	723	百万円	691	百万円
繰延税金資産小計	6,331	百万円	7,975	百万円
評価性引当額	△139	百万円	△154	百万円
繰延税金資産合計	6,192	百万円	7,820	百万円
繰延税金負債
連結子会社留保金に係る税効果	△66	百万円	△30	百万円
減価償却	△1,251	百万円	△875	百万円
その他有価証券評価差額金	△1,705	百万円	△1,883	百万円
その他	△98	百万円	△38	百万円
繰延税金負債合計	△3,122	百万円	△2,829	百万円
繰延税金資産純額	3,069	百万円	4,991	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年12月31日)		当連結会計年度 (平成29年12月31日)
法定実効税率	33.0	%	31.0	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4	%	4.3	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.7	%	△0.0	%
税額控除	△1.8	%	△1.6	%
海外子会社等の適用税率の差異	△6.5	%	△4.1	%
過年度法人税等	1.2	%	0.2	%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.4	%	-	%
評価性引当額	0.0	%	△0.1	%
その他	0.6	%	△0.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.6	%	29.5	%