有価証券報告書-第114期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年12月31日)		当連結会計年度 (2020年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	220	百万円	249	百万円
未払事業税	259	百万円	458	百万円
役員退職慰労金	165	百万円	160	百万円
退職給付に係る負債	948	百万円	808	百万円
減価償却	219	百万円	224	百万円
未実現利益に対する税効果額	1,532	百万円	1,566	百万円
その他投資有価証券評価損	584	百万円	672	百万円
ゴルフ会員権評価損	134	百万円	153	百万円
貸倒引当金	196	百万円	190	百万円
減損損失	194	百万円	183	百万円
少額資産償却	239	百万円	232	百万円
たな卸資産評価損	793	百万円	679	百万円
のれん	753	百万円	394	百万円
その他	1,013	百万円	1,153	百万円
繰延税金資産小計	7,254	百万円	7,128	百万円
評価性引当額	△197	百万円	△192	百万円
繰延税金資産合計	7,057	百万円	6,936	百万円
繰延税金負債
連結子会社留保金に係る税効果	△239	百万円	△105	百万円
減価償却	△1,159	百万円	△1,646	百万円
その他有価証券評価差額金	△1,315	百万円	△1,136	百万円
その他	△10	百万円	13	百万円
繰延税金負債合計	△2,725	百万円	△2,874	百万円
繰延税金資産純額	4,332	百万円	4,061	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年12月31日)		当連結会計年度 (2020年12月31日)
法定実効税率	31.0	%	31.0	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.5	%	1.2	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1	%	△0.1	%
税額控除	△1.4	%	△2.6	%
海外子会社等の適用税率の差異	△4.6	%	△5.1	%
評価性引当額	0.1	%	0.1	%
移転価格税制調整金	0.2	%	-	%
その他	0.7	%	0.6	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.4	%	25.1	%