有価証券報告書-第116期(2022/01/01-2022/12/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年12月31日)		当連結会計年度 (2022年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	278	百万円	301	百万円
未払事業税	793	百万円	707	百万円
役員退職慰労金	134	百万円	133	百万円
退職給付に係る負債	569	百万円	263	百万円
減価償却	529	百万円	768	百万円
未実現利益に対する税効果額	2,561	百万円	4,030	百万円
その他投資有価証券評価損	607	百万円	243	百万円
ゴルフ会員権評価損	130	百万円	130	百万円
貸倒引当金	175	百万円	168	百万円
減損損失	155	百万円	169	百万円
少額資産償却	310	百万円	311	百万円
棚卸資産評価損	663	百万円	679	百万円
のれん	13	百万円	9	百万円
その他	885	百万円	1,497	百万円
繰延税金資産小計	7,808	百万円	9,415	百万円
評価性引当額	△84	百万円	△93	百万円
繰延税金資産合計	7,723	百万円	9,321	百万円
繰延税金負債
連結子会社留保金に係る税効果	△140	百万円	△141	百万円
減価償却	△2,327	百万円	△2,622	百万円
退職給付に係る資産	-	百万円	△820	百万円
その他有価証券評価差額金	△1,354	百万円	△1,451	百万円
その他	△12	百万円	△79	百万円
繰延税金負債合計	△3,834	百万円	△5,115	百万円
繰延税金資産純額	3,888	百万円	4,206	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年12月31日)		当連結会計年度 (2022年12月31日)
法定実効税率	31.0	%	31.0	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5	%	0.5	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.6	%	△0.2	%
税額控除	△1.5	%	△1.6	%
海外子会社等の適用税率の差異	△5.3	%	△3.5	%
評価性引当額	△0.1	%	△0.5	%
その他	0.5	%	0.5	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.5	%	26.2	%