有価証券報告書-第115期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年12月31日)		当連結会計年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	249	百万円	278	百万円
未払事業税	458	百万円	793	百万円
役員退職慰労金	160	百万円	134	百万円
退職給付に係る負債	808	百万円	569	百万円
減価償却	224	百万円	529	百万円
未実現利益に対する税効果額	1,566	百万円	2,561	百万円
その他投資有価証券評価損	672	百万円	607	百万円
ゴルフ会員権評価損	153	百万円	130	百万円
貸倒引当金	190	百万円	175	百万円
減損損失	183	百万円	155	百万円
少額資産償却	232	百万円	310	百万円
たな卸資産評価損	679	百万円	663	百万円
のれん	394	百万円	13	百万円
その他	1,153	百万円	885	百万円
繰延税金資産小計	7,128	百万円	7,808	百万円
評価性引当額	△192	百万円	△84	百万円
繰延税金資産合計	6,936	百万円	7,723	百万円
繰延税金負債
連結子会社留保金に係る税効果	△105	百万円	△140	百万円
減価償却	△1,646	百万円	△2,327	百万円
その他有価証券評価差額金	△1,136	百万円	△1,354	百万円
その他	13	百万円	△12	百万円
繰延税金負債合計	△2,874	百万円	△3,834	百万円
繰延税金資産純額	4,061	百万円	3,888	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年12月31日)		当連結会計年度 (2021年12月31日)
法定実効税率	31.0	%	31.0	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2	%	0.5	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1	%	△0.6	%
税額控除	△2.6	%	△1.5	%
海外子会社等の適用税率の差異	△5.1	%	△5.3	%
評価性引当額	0.1	%	△0.1	%
その他	0.6	%	0.5	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.1	%	24.5	%