有価証券報告書-第104期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	177,213千円		182,308千円
未払費用	26,250		26,506
棚卸資産評価損	176,263		223,120
一括償却資産損金不算入額	7,985		8,124
未払事業税	43,488		41,840
貸倒引当金	2,079		2,041
退職給付引当金	391,924		380,436
減価償却費	71,970		68,936
投資有価証券評価損	119,542		119,542
非償却性資産減損損失	278,336		243,654
関係会社出資金評価損	59,161		59,161
その他	84,620		85,015
繰延税金資産小計	1,438,837		1,440,688
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,006,530		△1,030,155
評価性引当額小計	△1,006,530		△1,030,155
繰延税金資産合計	432,306		410,533
繰延税金負債
前払年金費用	△12,350		△19,653
その他有価証券評価差額金	△1,861,697		△2,123,738
繰延税金負債合計	△1,874,048		△2,143,391
繰延税金負債の純額	△1,441,741		△1,732,858

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.2%		30.2%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5		0.2
受取配当金等	△3.6		△4.1
試験研究費等の税額控除	△3.0		△1.9
住民税均等割額	0.4		0.5
評価性引当額の影響	△0.2		0.5
過年度法人税等	2.5		0.8
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△0.0		△0.3
その他	△0.1		△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.6		25.5