有価証券報告書

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	2020年度 (百万円)		2021年度 (百万円)
繰延税金資産
引当金(貸倒引当金及び債務保証損失引当金)	11,012		11,091
未払費用	9,484		16,582
投資有価証券評価損	216,877		219,198
繰延ヘッジ損益	15,011		23,256
退職給付関連費用	17,926		22,683
繰越欠損金	62,721		49,345
その他	24,345		29,299
小計	357,379		371,457
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△21,601		△17,850
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△116,957		△120,987
評価性引当額小計	△138,558		△138,837
繰延税金資産合計	218,820		232,620
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△107,319		△109,512
投資有価証券評価益	△9,366		△9,732
その他	△10,421		△9,632
繰延税金負債合計	△127,106		△128,877
繰延税金資産(負債)の純額	91,714		103,742

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	2020年度 (%)		2021年度 (%)
法定実効税率	30.6		30.6
(調整)
税務上の損金不算入額	0.3		0.2
受取配当金	△31.0		△34.9
外国税額	2.4		1.8
特定外国子会社等合算所得	3.5		3.0
評価性引当額	△0.1		△0.2
その他	0.2		△0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	5.9		△0.4