有価証券報告書

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

2024年度 (百万円)

2025年度 (百万円)

繰延税金資産
引当金(貸倒引当金等)	6,329		6,333
未払費用	16,058		15,475
投資有価証券評価損	221,917		199,635
繰延ヘッジ損益	30,624		36,052
退職給付関連費用	26,696		23,883
繰越欠損金	8,743		13,733
リース	-		12,193
その他	26,800		27,723
小計	337,171		335,030
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△8,743		△13,733
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△118,295		△121,673
評価性引当額小計	△127,039		△135,406
繰延税金資産合計	210,131		199,624
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△123,827		△148,957
投資有価証券評価益	△19,050		△12,856
リース	-		△12,193
その他	△2,596		△9,725
繰延税金負債合計	△145,474		△183,732
繰延税金資産(負債)の純額	64,657		15,891

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024年度 (%)

2025年度 (%)

法定実効税率	30.6		30.6
(調整)
税務上の損金不算入額	0.2		0.1
受取配当金	△31.2		△33.0
外国税額	1.1		0.9
税率変更による期末繰延税金資産の増減	△0.5		△0.1
特定外国子会社等合算所得	1.5		0.8
評価性引当額	△0.7		2.0
その他	0.4		△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	1.4		1.1