有価証券報告書

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	2019年度 (百万円)		2020年度 (百万円)
繰延税金資産
引当金(貸倒引当金及び債務保証損失引当金)	13,899		11,012
未払費用	11,848		9,484
投資有価証券評価損	296,428		216,877
繰延ヘッジ損益	14,321		15,011
退職給付関連費用	14,645		17,926
繰越欠損金	7,795		62,721
その他	28,228		24,345
小計	387,166		357,379
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△7,795		△21,601
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△130,901		△116,957
評価性引当額小計	△138,696		△138,558
繰延税金資産合計	248,470		218,820
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△83,718		△107,319
投資有価証券評価益	△9,111		△9,366
その他	△11,028		△10,421
繰延税金負債合計	△103,857		△127,106
繰延税金資産(負債)の純額	144,612		91,714

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	2019年度 (%)		2020年度 (%)
法定実効税率	30.6		30.6
(調整)
税務上の損金不算入額	0.5		0.3
受取配当金	△52.9		△31.0
外国税額	0.6		2.4
税率変更による期末繰延税金資産の増減	△1.6		-
特定外国子会社等合算所得	5.7		3.5
評価性引当額	△3.8		△0.1
その他	△0.6		0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△21.5		5.9