有価証券報告書-第81期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	172,996千円	68,428千円
未払事業税及び未払事業所税	1,405千円	15,458千円
賞与引当金	8,751千円	8,920千円
投資有価証券評価損	5,306千円	5,306千円
退職給付引当金損金算入限度超過額	117,066千円	119,656千円
減損損失	5,144千円	4,562千円
資産除去債務	13,872千円	13,927千円
その他	80,380千円	82,055千円
繰延税金資産小計	404,923千円	318,315千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	―千円	―千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△100,286千円	△101,928千円
評価性引当額小計	△100,286千円	△101,928千円
繰延税金資産の合計	304,637千円	216,386千円
繰延税金負債
未収事業税	△7,388千円	―千円
その他有価証券評価差額金	△117,637千円	△234,365千円
除去有形固定資産	△2,293千円	△1,799千円
固定資産圧縮積立金	△181,545千円	△181,545千円
その他	△2,370千円	△3,516千円
繰延税金負債の合計	△311,236千円	△421,227千円
繰延税金資産の純額	―千円	―千円
繰延税金負債の純額	△6,598千円	△204,840千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4%	0.3%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.7%	△0.6%
住民税均等割	7.6%	11.1%
評価性引当額	△32.5%	1.0%
その他	0.1%	△1.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	5.5%	41.0%