有価証券報告書-第43期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
関係会社株式	654,367	百万円	810,898	百万円
繰越欠損金	897,571		657,404
貸倒引当金	205,489		378,838
その他の関係会社有価証券	23,894		-
為替差損	122,236		23,630
繰延資産	14,572		9,079
その他	84,562		50,265
繰延税金資産小計	2,002,690		1,930,115
将来減算一時差異等の合計に係る 評価性引当額	△918,316		△1,085,908
税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額	△897,571		△657,404
評価性引当額小計	△1,815,887		△1,743,312
繰延税金資産合計	186,803		186,803

(繰延税金負債)

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
グループ法人税制に基づく 投資有価証券売却益の税務上の繰延	-		△867,576
その他有価証券評価差額金	△214,944		△607,702
関係会社株式	△186,803		△186,803
繰延ヘッジ損益	-		△161,975
特定外国子会社における売却益等	△77,827		△34,778
その他	△3,422		△4,167
繰延税金負債合計	△482,996		△1,863,000
繰延税金負債の純額	△296,193		△1,676,197

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.62	%	30.62	%
(調整)
受取配当金等永久差異	49.09		0.79
外国税額控除	-		△0.90
特定外国子会社等合算所得	△7.27		△1.11
評価性引当額	△77.59		△2.89
その他	△1.47		0.35
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	△6.62		26.86