有価証券報告書-第44期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
関係会社株式	810,898	百万円	754,659	百万円
繰越欠損金	657,404		578,737
貸倒引当金	378,838		328,716
為替差損	23,630		32,102
繰延ヘッジ損益	-		12,779
繰延資産	9,079		7,214
その他	50,265		111,840
繰延税金資産小計	1,930,115		1,826,048
将来減算一時差異等の合計に係る 評価性引当額	△1,085,908		△1,234,532
税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額	△657,404		△578,737
評価性引当額小計	△1,743,312		△1,813,269
繰延税金資産合計	186,803		12,779

(繰延税金負債)

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
グループ法人税制に基づく 投資有価証券売却益の税務上の繰延	△867,576		△867,576
その他有価証券評価差額金	△607,702		△460,721
繰延ヘッジ損益	△161,975		△134,877
関係会社株式	△186,803		-
特定外国子会社における売却益等	△34,778		-
その他	△4,167		△9,092
繰延税金負債合計	△1,863,000		△1,472,266
繰延税金負債の純額	△1,676,197		△1,459,488

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.62	%	30.62	%
(調整)
受取配当金等永久差異	0.79		41.86
評価性引当額	△2.89		19.86
外国税額控除	△0.90		△23.90
特定外国子会社等合算所得	△1.11		△33.04
その他	0.35		△0.98
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	26.86		34.42