有価証券報告書-第46期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
関係会社株式	742,782	百万円	796,585	百万円
貸倒引当金	338,691		277,402
繰越欠損金	308,627		183,924
為替差損	17,897		83,128
繰延資産	6,331		10,037
その他	81,949		98,755
繰延税金資産小計	1,496,277		1,449,831
将来減算一時差異等の合計に係る 評価性引当額	△1,141,399		△1,265,907
税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額	△248,004		△183,924
評価性引当額小計	△1,389,403		△1,449,831
繰延税金資産合計	106,874		-

(繰延税金負債)

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
その他有価証券評価差額金	△152,067		△151,069
グループ法人税制に基づく 投資有価証券売却益の税務上の繰延	△311,063		-
その他	△4,394		△3,202
繰延税金負債合計	△467,524		△154,270
繰延税金負債の純額	△360,650		△154,270

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、
当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.62	%	30.62	%
(調整)
受取配当金等永久差異	△15.73		△40.86
評価性引当額	△61.58		4.75
国際最低課税額に対する法人税等	-		4.20
税率変更による影響	△5.49		-
その他	△1.89		0.09
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	△54.07		△1.20