有価証券報告書-第153期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産	(千円)	(千円)
賞与引当金否認	73,500	109,394
棚卸資産評価損否認	20,773	27,689
未払事業税否認	21,835	20,833
退職給付引当金否認	137,654	132,904
関係会社株式減損否認	47,355	47,355
その他	24,236	41,936
繰延税金資産合計	325,354	380,113
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△32,207	△44,994
前払年金費用	△3,791	△3,468
繰延ヘッジ損益	△287	-
その他	-	△7,743
繰延税金負債合計	△36,286	△56,207
繰延税金資産の純額	289,068	323,906

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.0%	30.0%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-	0.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-	△2.0
住民税等均等割	-	1.1
給与等の支給額が増加した場合の特別控除	-	△4.1
その他	-	0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-	25.4

(注)前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。