有価証券報告書-第25期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
減価償却費	2,943百万円		3,663百万円
貸倒引当金	178		290
賞与引当金	1,641		1,913
未払法定福利費	261		299
減損損失	5,213		4,999
退職給付引当金	1,592		1,691
契約負債	1,955		1,893
合併引継土地	1,431		1,239
資産除去債務	3,567		3,843
その他	5,432		5,764
繰延税金資産小計	24,217		25,598
評価性引当額	△5,468		△5,358
繰延税金資産合計	18,749		20,240
繰延税金負債
建物等圧縮積立金	△50		△49
資産除去債務に対応する除去費用	△840		△732
その他有価証券評価差額金	△511		△876
その他	△326		△323
繰延税金負債合計	△1,728		△1,981
繰延税金資産の純額	17,020		18,259

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.4		△0.6
住民税均等割額	2.3		1.4
評価性引当額増減	3.5		△0.9
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△1.9		△0.7
抱合せ株式消滅差益	-		△8.3
その他	0.8		1.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.9		22.5