有価証券報告書-第99期(2022/04/01-2023/03/31)

(1) 経営成績等の状況の概要
当連結会計年度における当行グループ(当行及び連結子会社)の財政状態、経営成績およびキャッシュ・フロー(以下「経営成績等」という。)の状況の概要は次のとおりであります。
① 財政状態及び経営成績の状況
(財政状態)
総資産は、中小企業等貸出金を中心に貸出金は増加しましたが、現金預け金および有価証券が減少したことなどから、前連結会計年度末比1,936億54百万円減少し、2兆7,673億74百万円となりました。
負債は、預金は増加しましたが、借用金の減少等により前連結会計年度末比1,805億73百万円減少し、2兆6,763億58百万円となりました。
純資産は、親会社株主に帰属する当期純利益を計上しましたが、その他有価証券評価差額金の減少等により前連結会計年度末比130億81百万円減少し、910億15百万円となりました。
主要な勘定残高では、預金は、個人預金および公金預金が増加したことなどから、前連結会計年度末比465億74百万円増加し、2兆5,125億28百万円となりました。
貸出金は、中小企業向け貸出や住宅ローンを中心に増加したことなどから、前連結会計年度末比686億6百万円増加し、1兆9,512億2百万円となりました。
有価証券は、地方債等の国内債券や投資信託等が減少したことなどから、前連結会計年度末比719億50百万円減少し、4,294億2百万円となりました。
(経営成績)
経常収益は、預け金利息および有価証券利息配当金は減少しましたが、役務取引等収益や株式等売却益が増加したことなどにより、前連結会計年度比4億18百万円増加し、370億98百万円となりました。
経常費用は、営業経費が人件費を中心に減少しましたが、国債等債券売却損の計上によるその他業務費用の増加、および特定の大口取引先に対する貸倒引当金の計上に伴う与信関係費用の増加等により、前連結会計年度比38億56百万円増加し、353億35百万円となりました。
以上の結果、経常利益は、前連結会計年度比34億38百万円減少の17億62百万円となり、親会社株主に帰属する当期純利益は法人税等合計の減少等により、同21億38百万円減少の20億95百万円となりました。
② キャッシュ・フローの状況
営業活動によるキャッシュ・フローは、預金は増加しましたが、貸出金の増加や借用金の減少などにより前連結会計年度比4,819億30百万円減少し、2,619億32百万円の減少となりました。
投資活動によるキャッシュ・フローは、有価証券の取得による支出により減少しましたが、有価証券の売却や償還による収入の増加などにより前連結会計年度比940億31百万円増加し、593億67百万円の増加となりました。
財務活動によるキャッシュ・フローは、配当金の支払いなどにより前連結会計年度比7百万円減少し、4億31百万円の減少となりました。
以上の結果、当連結会計年度末における現金及び現金同等物の期末残高は、前連結会計年度末比2,029億96百万円減少し、3,169億59百万円となりました。
③ 生産、受注及び販売の実績
「生産、受注及び販売の実績」は、銀行業における業務の特殊性のため、該当する情報がないことから記載しておりません。
(2) 経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
経営者の視点による当行グループの経営成績等の状況に関する分析・検討内容は次のとおりであります。
なお、以下の記載における将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
①財政状態及び経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容
地域金融機関においては、地域の人口減少や少子高齢化が進展する中、人材確保に係る支援や生産性向上を図るデジタル化支援を含む金融仲介機能の十分な発揮や顧客本位の業務運営を確立し、また、安定した収益基盤を確立して地域経済の維持・発展に永続的に寄与するため、将来に向けて持続可能なビジネスモデルを早急に構築し、実践していくことが求められております。
また、地域金融機関を取り巻く経営環境は、日本銀行による金融緩和政策の継続に伴う低金利環境の長期化や異業種からの金融業参入による競争激化に加え、新型コロナウイルス感染症の影響や原材料及びエネルギー価格の高騰がもたらす取引先の業績悪化に伴う与信コストの増加、国内外の急激な金利上昇によるボラティリティの高い不安定な金融市場など、不透明な状況が続きました。
中計の計数目標に対する1年目の実績は以下のとおりです。

経営指標	目標(2025年3月期)		1年目の実績(2023年3月期)
コア業務純益	50億円以上		52億円
当期純利益	35億円以上		20億円
ROE	3%以上		2.11%
コアOHR	70%台		81.56%
自己資本比率	9%以上		8.97%

中計1年目の結果としては、未達成の項目がありますがその要因は有価証券損益の減少や外貨調達コストの増加、特定の大口取引先に対する貸倒引当金の計上に伴う与信関係費用の増加等によるものであり、収益の中核である貸出金利息や役務取引等利益は当行の強みである「小回り」と「質」の高い金融サービスの提供により地域の課題解決に徹底的に取り組んだ結果増加し、本業の収益力は着実に改善しております。
今後も、中計に掲げた諸施策を着実に履行するとともに、地域金融機関として金融仲介機能を十分発揮することにより地域の持続的成長に貢献し、中計の最終年度である2025年3月期の計数目標達成に向けて取り組んでまいります。
なお、当行グループの報告セグメントは「銀行業」のみであるため、セグメント別の業績は記載しておりません。
②キャッシュ・フローの状況の分析・検討内容並びに資本の財源及び流動性に係る情報
当行グループの中核事業は銀行業であり、主に茨城県を中心とした地域のお客さまからお預かりした預金を貸出金、有価証券等で運用しております。
資金の流動性については行内に設置したリスク管理委員会で適切に管理しております。
なお、キャッシュ・フローの状況の分析・検討内容は「(1)経営成績等の状況の概要」、重要な資本的支出は「第3 設備の状況」に記載のとおりです。
③重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
当行グループの連結財務諸表は、我が国において一般に公正妥当と認められる会計基準に基づき作成しております。この連結財務諸表を作成するにあたって、資産、負債、収益及び費用の額に影響を及ぼす見積り及び仮定を用いておりますが、これらの見積り及び仮定に基づく数値は実際の結果と異なる可能性があります。
連結財務諸表の作成に当たって用いた見積り及び仮定のうち、重要なものは「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 注記事項(重要な会計上の見積り)」に記載しております。
(3) 国内・国際業務部門別収支
当連結会計年度の資金運用収支は248億29百万円、部門別では国内業務部門が244億60百万円、国際業務部門が3億69百万円となりました。役務取引等収支は44億90百万円、部門別では国内業務部門が47億91百万円、国際業務部門が△38百万円となりました。その他業務収支は△15億16百万円、部門別では国内業務部門が35百万円、国際業務部門が△15億52百万円となりました。

種類	期別	国内業務部門	国際業務部門	相殺消去額(△)	合計
		金額(百万円)	金額(百万円)	金額(百万円)	金額(百万円)
資金運用収支	前連結会計年度	24,772	701	―	25,473
	当連結会計年度	24,460	369	―	24,829
うち資金運用収益	前連結会計年度	25,236	723	0	22 25,937
	当連結会計年度	24,813	858	0	21 25,649
うち資金調達費用	前連結会計年度	463	22	0	22 464
	当連結会計年度	352	489	0	21 820
役務取引等収支	前連結会計年度	4,737	△35	279	4,421
	当連結会計年度	4,791	△38	262	4,490
うち役務取引等収益	前連結会計年度	8,533	15	281	8,267
	当連結会計年度	8,783	17	265	8,535
うち役務取引等費用	前連結会計年度	3,796	50	1	3,845
	当連結会計年度	3,991	55	2	4,044
その他業務収支	前連結会計年度	△376	116	―	△259
	当連結会計年度	35	△1,552	―	△1,516
うちその他業務収益	前連結会計年度	491	170	―	661
	当連結会計年度	587	―	―	587
うちその他業務費用	前連結会計年度	867	53	―	921
	当連結会計年度	551	1,552	―	2,104

(注) 1.「国内業務部門」は当行及び連結子会社の円建取引、「国際業務部門」は当行の外貨建取引であります。ただし、円建外国証券及び円建対非居住者取引は国際業務部門に含めております。
2.「相殺消去額」は、連結相殺仕訳として消去した金額であります。
3.資金調達費用は金銭の信託運用見合費用(前連結会計年度0百万円、当連結会計年度0百万円)を控除して表示しております。
4.資金運用収益及び資金調達費用の合計欄の上段の計数は、「国内業務部門」と「国際業務部門」の間の資金貸借の利息であります。
(4) 国内・国際業務部門別資金運用/調達の状況
当連結会計年度の資金運用勘定の平均残高は2兆6,434億23百万円、部門別では国内業務部門が2兆6,311億44百万円、国際業務部門が656億78百万円となりました。利回りは0.97%、部門別では国内業務部門が0.94%、国際業務部門が1.30%となりました。資金調達勘定の平均残高は2兆7,116億73百万円、部門別では国内業務部門が2兆6,966億99百万円、国際業務部門が678億99百万円となりました。利回りは0.03%、部門別では国内業務部門が0.01%、国際業務部門が0.72%となりました。
① 国内業務部門

種類	期別	平均残高	利息	利回り
		金額(百万円)	金額(百万円)	(%)
資金運用勘定	前連結会計年度	(45,651) 2,797,072	(22) 25,236	0.90
	当連結会計年度	(52,502) 2,631,144	(21) 24,813	0.94
うち貸出金	前連結会計年度	1,849,798	20,587	1.11
	当連結会計年度	1,914,152	20,882	1.09
うち商品有価証券	前連結会計年度	230	1	0.44
	当連結会計年度	182	0	0.16
うち有価証券	前連結会計年度	468,100	4,001	0.85
	当連結会計年度	446,862	3,678	0.82
うちコールローン 及び買入手形	前連結会計年度	―	―	―
	当連結会計年度	12,972	5	0.04
うち債券貸借取引 支払保証金	前連結会計年度	―	―	―
	当連結会計年度	―	―	―
うち預け金	前連結会計年度	432,201	623	0.14
	当連結会計年度	203,283	224	0.11
資金調達勘定	前連結会計年度	2,842,643	463	0.01
	当連結会計年度	2,696,699	352	0.01
うち預金	前連結会計年度	2,483,031	72	0.00
	当連結会計年度	2,523,070	59	0.00
うち譲渡性預金	前連結会計年度	9,684	0	0.00
	当連結会計年度	―	―	―
うちコールマネー 及び売渡手形	前連結会計年度	43,063	△1	△0.00
	当連結会計年度	16,600	△1	△0.00
うち債券貸借取引 受入担保金	前連結会計年度	22,098	393	1.78
	当連結会計年度	12,000	295	2.45
うち借用金	前連結会計年度	287,734	―	0.00
	当連結会計年度	147,971	―	0.00

(注) 1.平均残高は、原則として日々の残高の平均に基づいて算出しておりますが、金融業以外の連結子会社については、半年毎の残高に基づく平均残高を利用しております。
2.「国内業務部門」は当行及び連結子会社の円建取引であります。
3.資金調達勘定は金銭の信託運用見合額の平均残高(前連結会計年度2,969百万円、当連結会計年度2,943百万円)及び利息(前連結会計年度0百万円、当連結会計年度0百万円)を、それぞれ控除して表示しております。
4.( )内は、「国内業務部門」と「国際業務部門」の間の資金貸借の平均残高及び利息(内書き)であります。
② 国際業務部門

種類	期別	平均残高	利息	利回り
		金額(百万円)	金額(百万円)	(%)
資金運用勘定	前連結会計年度	48,033	723	1.50
	当連結会計年度	65,678	858	1.30
うち貸出金	前連結会計年度	18	0	1.92
	当連結会計年度	92	4	4.54
うち商品有価証券	前連結会計年度	―	―	―
	当連結会計年度	―	―	―
うち有価証券	前連結会計年度	37,786	723	1.91
	当連結会計年度	44,275	847	1.91
うちコールローン 及び買入手形	前連結会計年度	―	―	―
	当連結会計年度	52	1	1.99
うち債券貸借取引 支払保証金	前連結会計年度	―	―	―
	当連結会計年度	―	―	―
うち預け金	前連結会計年度	―	―	―
	当連結会計年度	―	―	―
資金調達勘定	前連結会計年度	(45,651) 48,445	(22) 22	0.04
	当連結会計年度	(52,502) 67,899	(21) 489	0.72
うち預金	前連結会計年度	2,726	0	0.00
	当連結会計年度	1,956	6	0.33
うち譲渡性預金	前連結会計年度	―	―	―
	当連結会計年度	―	―	―
うちコールマネー 及び売渡手形	前連結会計年度	―	―	―
	当連結会計年度	―	―	―
うち債券貸借取引 受入担保金	前連結会計年度	―	―	―
	当連結会計年度	13,141	461	3.50
うち借用金	前連結会計年度	―	―	―
	当連結会計年度	―	―	―

(注) 1.平均残高は、日々の残高の平均に基づいて算出しております。
2.「国際業務部門」とは、当行の外貨建取引であります。
3.( )内は、「国内業務部門」と「国際業務部門」の間の資金貸借の平均残高及び利息(内書き)であります。
③ 合計

種類	期別	平均残高(百万円)			利息(百万円)			利回り (%)
		小計	相殺 消去額 (△)	合計	小計	相殺 消去額 (△)	合計
資金運用勘定	前連結会計年度	2,799,454	882	2,798,571	25,937	0	25,937	0.92
	当連結会計年度	2,644,320	897	2,643,423	25,649	0	25,649	0.97
うち貸出金	前連結会計年度	1,849,816	―	1,849,816	20,587	―	20,587	1.11
	当連結会計年度	1,914,245	―	1,914,245	20,886	―	20,886	1.09
うち商品有価証券	前連結会計年度	230	―	230	1	―	1	0.44
	当連結会計年度	182	―	182	0	―	0	0.16
うち有価証券	前連結会計年度	505,886	553	505,333	4,725	―	4,725	0.93
	当連結会計年度	491,137	488	490,649	4,526	―	4,526	0.92
うちコールローン 及び買入手形	前連結会計年度	―	―	―	―	―	―	―
	当連結会計年度	13,024	―	13,024	6	―	6	0.04
うち債券貸借取引 支払保証金	前連結会計年度	―	―	―	―	―	―	―
	当連結会計年度	―	―	―	―	―	―	―
うち預け金	前連結会計年度	432,201	328	431,872	623	0	623	0.14
	当連結会計年度	203,283	408	202,874	224	0	224	0.11
資金調達勘定	前連結会計年度	2,845,437	343	2,845,094	464	0	464	0.01
	当連結会計年度	2,712,096	423	2,711,673	820	0	820	0.03
うち預金	前連結会計年度	2,485,758	343	2,485,414	72	0	72	0.00
	当連結会計年度	2,525,027	423	2,524,604	66	0	66	0.00
うち譲渡性預金	前連結会計年度	9,684	―	9,684	0	―	0	0.00
	当連結会計年度	―	―	―	―	―	―	―
うちコールマネー及び売渡手形	前連結会計年度	43,063	―	43,063	△1	―	△1	△0.00
	当連結会計年度	16,600	―	16,600	△1	―	△1	△0.00
うち債券貸借取引 受入担保金	前連結会計年度	22,098	―	22,098	393	―	393	1.78
	当連結会計年度	25,141	―	25,141	756	―	756	3.00
うち借用金	前連結会計年度	287,734	―	287,734	―	―	―	0.00
	当連結会計年度	147,971	―	147,971	―	―	―	0.00

(注) 1.平均残高欄の「相殺消去額」は、半年毎の残高に基づく平均残高を利用しており、利息欄の「相殺消去額」は連結相殺仕訳として消去した金額であります。
2.資金調達勘定は金銭の信託運用見合額の平均残高(前連結会計年度2,969百万円、当連結会計年度2,943百万円)及び利息(前連結会計年度0百万円、当連結会計年度0百万円)を、それぞれ控除して表示しております。
3.「国内業務部門」と「国際業務部門」の間の資金貸借の平均残高及び利息は、相殺して記載しております。
(5) 国内・国際業務部門別役務取引の状況
当連結会計年度の役務取引等収益は85億35百万円、部門別では国内業務部門が87億83百万円、国際業務部門が17百万円となりました。役務取引等費用は40億44百万円、部門別では国内業務部門が39億91百万円、国際業務部門が55百万円となりました。

種類	期別	国内業務部門	国際業務部門	相殺消去額(△)	合計
		金額(百万円)	金額(百万円)	金額(百万円)	金額(百万円)
役務取引等収益	前連結会計年度	8,533	15	281	8,267
	当連結会計年度	8,783	17	265	8,535
うち預金・貸出業務	前連結会計年度	2,652	1	1	2,652
	当連結会計年度	2,836	0	2	2,833
うち為替業務	前連結会計年度	1,209	13	0	1,223
	当連結会計年度	1,062	17	0	1,079
うち証券関連業務	前連結会計年度	2,183	―	―	2,183
	当連結会計年度	1,761	―	―	1,761
うち代理業務	前連結会計年度	1,306	―	―	1,306
	当連結会計年度	1,829	―	―	1,829
うち保護預り・ 貸金庫業務	前連結会計年度	136	―	―	136
	当連結会計年度	132	―	―	132
うち保証業務	前連結会計年度	131	0	―	131
	当連結会計年度	139	―	―	139
うちその他業務	前連結会計年度	912	―	279	633
	当連結会計年度	1,022	―	262	759
役務取引等費用	前連結会計年度	3,796	50	1	3,845
	当連結会計年度	3,991	55	2	4,044
うち為替業務	前連結会計年度	239	50	0	289
	当連結会計年度	147	55	0	202

(注) 1.「国内業務部門」は当行及び連結子会社の円建取引、「国際業務部門」は当行の外貨建取引であります。ただし、円建対非居住者取引は国際業務部門に含めております。
2.「相殺消去額」は、連結相殺仕訳として消去した金額であります。
(6) 国内・国際業務部門別預金残高の状況
○ 預金の種類別残高(末残)

種類	期別	国内業務部門	国際業務部門	相殺消去額(△)	合計
		金額(百万円)	金額(百万円)	金額(百万円)	金額(百万円)
預金合計	前連結会計年度	2,464,123	2,213	382	2,465,954
	当連結会計年度	2,511,762	1,241	474	2,512,528
うち流動性預金	前連結会計年度	1,642,357	―	322	1,642,034
	当連結会計年度	1,727,485	―	414	1,727,070
うち定期性預金	前連結会計年度	808,366	―	60	808,306
	当連結会計年度	771,149	―	60	771,089
うちその他	前連結会計年度	13,399	2,213	―	15,613
	当連結会計年度	13,127	1,241	―	14,368
譲渡性預金	前連結会計年度	―	―	―	―
	当連結会計年度	―	―	―	―
総合計	前連結会計年度	2,464,123	2,213	382	2,465,954
	当連結会計年度	2,511,762	1,241	474	2,512,528

(注) 1.「国内業務部門」は当行及び連結子会社の円建取引、「国際業務部門」は当行の外貨建取引であります。ただし、円建対非居住者取引は国際業務部門に含めております。
2.流動性預金=当座預金+普通預金+貯蓄預金+通知預金
3.定期性預金=定期預金+定期積金
4.「相殺消去額」は、連結相殺仕訳として消去した金額であります。
(7) 貸出金残高の状況
○ 業種別貸出状況(末残・構成比)

業種別	前連結会計年度		当連結会計年度
	金額(百万円)	構成比(%)	金額(百万円)	構成比(%)
国内(除く特別国際金融取引勘定分)	1,882,596	100.00	1,951,202	100.00
製造業	146,173	7.76	149,769	7.68
農業、林業	9,231	0.49	9,871	0.51
漁業	582	0.03	480	0.02
鉱業、採石業、砂利採取業	3,705	0.20	3,316	0.17
建設業	111,146	5.90	114,399	5.86
電気・ガス・熱供給・水道業	27,403	1.46	28,412	1.46
情報通信業	11,659	0.62	12,079	0.62
運輸業、郵便業	78,921	4.19	81,837	4.19
卸売業、小売業	119,191	6.33	119,145	6.11
金融業、保険業	72,259	3.84	69,450	3.56
不動産業、物品賃貸業	242,319	12.87	254,355	13.03
学術研究、専門・技術サービス業	12,413	0.66	12,337	0.63
宿泊業	7,028	0.37	6,935	0.36
飲食業	19,470	1.03	20,212	1.04
生活関連サービス業、娯楽業	21,156	1.12	21,013	1.08
教育、学習支援業	10,103	0.54	10,646	0.55
医療・福祉	83,507	4.44	84,548	4.33
その他のサービス業	32,241	1.71	33,136	1.70
地方公共団体	367,329	19.51	382,937	19.62
その他	506,760	26.93	536,325	27.48
特別国際金融取引勘定分	―	―	―	―
政府等	―	―	―	―
金融機関	―	―	―	―
その他	―	―	―	―
合計	1,882,596	―	1,951,202	―

(8) 国内・国際業務部門別有価証券の状況
○ 有価証券残高(末残)

種類	期別	国内業務部門	国際業務部門	相殺消去額(△)	合計
		金額(百万円)	金額(百万円)	金額(百万円)	金額(百万円)
国債	前連結会計年度	45,473	―	―	45,473
	当連結会計年度	26,474	―	―	26,474
地方債	前連結会計年度	128,801	―	―	128,801
	当連結会計年度	105,313	―	―	105,313
社債	前連結会計年度	107,408	―	―	107,408
	当連結会計年度	103,814	―	―	103,814
株式	前連結会計年度	6,876	―	50	6,826
	当連結会計年度	4,257	―	50	4,207
その他の証券	前連結会計年度	171,620	41,675	453	212,842
	当連結会計年度	153,599	36,401	408	189,592
合計	前連結会計年度	460,181	41,675	503	501,352
	当連結会計年度	393,460	36,401	458	429,402

(注) 1.「国内業務部門」は当行及び連結子会社の円建取引、「国際業務部門」は当行の外貨建取引であります。ただし、円建外国証券は「国際業務部門」に含めております。
2.「その他の証券」には、外国債券を含んでおります。
3.「相殺消去額」は、連結会社相互間の取引その他連結上の調整であります。
(自己資本比率等の状況)
(参考)
自己資本比率は、銀行法第14条の2の規定に基づき、銀行がその保有する資産等に照らし自己資本の充実の状況が適当であるかどうかを判断するための基準(2006年金融庁告示第19号)に定められた算式に基づき、連結ベースと単体ベースの双方について算出しております。
なお、当行は、国内基準を適用のうえ、信用リスク・アセットの算出においては標準的手法を採用しております。
連結自己資本比率(国内基準)
(単位:億円、%)

	2023年3月31日
1.連結自己資本比率(2/3)	8.99
2.連結における自己資本の額	1,137
3.リスク・アセットの額	12,650
4.連結総所要自己資本額	506

単体自己資本比率(国内基準)
(単位:億円、%)

	2023年3月31日
1.単体自己資本比率(2/3)	8.97
2.単体における自己資本の額	1,135
3.リスク・アセットの額	12,643
4.単体総所要自己資本額	505

(資産の査定)
(参考)
資産の査定は、「金融機能の再生のための緊急措置に関する法律」(1998年法律第132号)第6条に基づき、当行の貸借対照表の社債(当該社債を有する金融機関がその元本の償還及び利息の支払の全部又は一部について保証しているものであって、当該社債の発行が金融商品取引法(1948年法律第25号)第2条第3項に規定する有価証券の私募によるものに限る。)、貸出金、外国為替、その他資産中の未収利息及び仮払金、支払承諾見返の各勘定に計上されるもの並びに貸借対照表に注記することとされている有価証券の貸付けを行っている場合のその有価証券(使用貸借又は賃貸借契約によるものに限る。)について債務者の財政状態及び経営成績等を基礎として次のとおり区分するものであります。
1.破産更生債権及びこれらに準ずる債権
破産更生債権及びこれらに準ずる債権とは、破産手続開始、更生手続開始、再生手続開始の申立て等の事由により経営破綻に陥っている債務者に対する債権及びこれらに準ずる債権をいう。
2.危険債権
危険債権とは、債務者が経営破綻の状態には至っていないが、財政状態及び経営成績が悪化し、契約に従った債権の元本の回収及び利息の受取りができない可能性の高い債権をいう。
3.要管理債権
要管理債権とは、三月以上延滞債権及び貸出条件緩和債権をいう。
4.正常債権
正常債権とは、債務者の財政状態及び経営成績に特に問題がないものとして、上記1から3までに掲げる債権以外のものに区分される債権をいう。
資産の査定の額

債権の区分	2022年3月31日	2023年3月31日
	金額(億円)	金額(億円)
破産更生債権及びこれらに準ずる債権	42	60
危険債権	277	317
要管理債権	75	80
正常債権	18,854	19,516