有価証券報告書-第34期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金 (注)2	3,641		212,446
退職給付に係る負債	156,711		147,653
減損損失	19,879		40,518
固定資産に係る未実現利益	19,046		23,914
賞与引当金	23,393		19,189
環境対策費	7,484		17,727
ポイント引当金	10,001		11,238
固定資産償却超過額	8,236		8,164
その他	48,193		46,396
繰延税金資産小計	296,589		527,248
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)2	△3,493		△55,827
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△24,926		△63,106
評価性引当額小計 (注)1	△28,420		△118,933
繰延税金資産合計	268,168		408,314
繰延税金負債との相殺	△50,387		△63,489
繰延税金資産純額	217,781		344,825
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△29,190		△32,099
その他有価証券評価差額金	△17,399		△25,482
連結子会社の資産の評価差額	△2,336		△2,329
その他	△6,290		△8,799
繰延税金負債合計	△55,217		△68,711
繰延税金資産との相殺	50,387		63,489
繰延税金負債純額	△4,830		△5,221

(注) 1 評価性引当額は、前連結会計年度に比べ90,513百万円増加しております。
これは、主に税務上の繰越欠損金および減損損失に係る評価性引当額の増加によるものであります。
2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)
重要性が乏しいため、記載を省略しております。
当連結会計年度(2021年3月31日) (単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(*1)	422	617	198	176	269	210,760	212,446
評価性引当額	△422	△617	△198	△176	△269	△54,141	△55,827
繰延税金資産	―	―	―	―	―	156,618	(*2)156,618

(*1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(*2) 税務上の繰越欠損金について、将来の課税所得の見積り等により回収可能と判断した部分については
評価性引当額を認識しておりません。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、記載を省略しております。
当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。