有価証券報告書-第85期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	140百万円		132百万円
賞与引当金	130		402
未払金	612		181
減価償却超過額	1,114		979
未引換旅行券等	3,141		3,370
旅行券等引換引当金	329		-
税務上の繰越欠損金(注)2	11,944		14,702
その他	471		599
繰延税金資産小計	17,885		20,368
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△11,944		△14,700
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△5,898		△5,655
評価性引当額小計(注)1	△17,842		△20,355
繰延税金資産合計	42		12
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	517		447
退職給付に係る資産	690		659
その他	50		27
繰延税金負債合計	1,258		1,133
繰延税金資産(負債)純額	△1,215		△1,120

(注)1.評価性引当額の変動の主な内容
評価性引当額の変動の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の増加であります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	212	194	271	654	288	10,321	11,944
評価性引当額	△212	△194	△271	△654	△288	△10,321	△11,944
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※1.税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	160	264	619	257	209	13,190	14,702
評価性引当額	△160	△264	△619	△257	△209	△13,188	△14,700
繰延税金資産	-	-	-	-	-	1	1

※1.税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度および当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。