有価証券報告書-第97期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	45,795百万円		44,075百万円
資産除去債務	42,325百万円		42,618百万円
地役権償却額	35,094百万円		37,760百万円
減価償却費損金算入限度超過額	23,021百万円		19,067百万円
未実現利益の消去	18,348百万円		18,610百万円
減損損失	12,909百万円		13,272百万円
使用済燃料再処理費用	12,868百万円		12,853百万円
その他	69,873百万円		85,218百万円
繰延税金資産小計	260,238百万円		273,476百万円
評価性引当額	△57,403百万円		△62,591百万円
繰延税金資産合計	202,835百万円		210,884百万円
繰延税金負債
資産除去債務相当資産	△15,815百万円		△15,484百万円
その他有価証券評価差額金	△13,695百万円		△17,059百万円
その他	△10,731百万円		△18,214百万円
繰延税金負債合計	△40,242百万円		△50,757百万円
繰延税金資産の純額	162,592百万円		160,126百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの,当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	27.7%		28.0%
(調整)
持分法による投資損益	△10.1%		△9.0%
評価性引当額	3.2%		2.7%
その他	△0.3%		△0.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	20.5%		21.4%