有価証券報告書-第132期(令和2年3月1日-令和3年2月28日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年2月29日)	当事業年度 (2021年2月28日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	83百万円	73百万円
たな卸資産評価損	256百万円	252百万円
未払事業税・未払事業所税	373百万円	166百万円
貸倒引当金	9百万円	7百万円
退職給付引当金	160百万円	145百万円
未払役員退職慰労金	10百万円	7百万円
投資有価証券評価損	878百万円	885百万円
子会社株式評価損	152百万円	152百万円
減損損失	791百万円	790百万円
PCB処理引当金	109百万円	128百万円
現物分配による子会社株式の計上	354百万円	354百万円
資産除去債務	782百万円	786百万円
その他	1,351百万円	1,152百万円
繰延税金資産小計	5,315百万円	4,904百万円
評価性引当額	△2,727百万円	△2,646百万円
繰延税金資産合計	2,587百万円	2,257百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	6,324百万円	7,170百万円
土地圧縮積立金	155百万円	162百万円
建物圧縮積立金	24百万円	23百万円
資産除去債務に対応する除去費用	174百万円	153百万円
土地評価差額	4,826百万円	4,826百万円
その他	0百万円	0百万円
繰延税金負債合計	11,504百万円	12,335百万円
繰延税金負債の純額	8,917百万円	10,078百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因

	前事業年度 (2020年2月29日)	当事業年度 (2021年2月28日)
法定実効税率	30.62%	30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.14%	0.03%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.91%	△4.68%
住民税均等割	0.02%	0.03%
評価性引当額の増減	1.00%	0.03%
のれん償却額	0.15%	0.21%
その他	△0.46%	△0.85%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.56%	25.39%