有価証券報告書-第38期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	115百万円		99百万円
未払事業所税	12百万円		13百万円
賞与引当金	463百万円		387百万円
株式報酬引当金	-百万円		9百万円
投資有価証券評価損	10百万円		7百万円
会員権評価損	25百万円		25百万円
繰越欠損金	462百万円		584百万円
その他有価証券評価差額金	27百万円		-百万円
その他	80百万円		90百万円
繰延税金資産小計	1,197百万円		1,217百万円
評価性引当額	△489百万円		△620百万円
繰延税金資産合計	707百万円		596百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-百万円		△1百万円
繰延税金負債合計	-百万円		△1百万円
繰延税金資産の純額	707百万円		595百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。