有価証券報告書-第49期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	94,285千円		102,240千円
役員退職慰労引当金	63,679		62,929
株式報酬引当金	49,284		59,212
資産除去債務	41,217		42,630
投資有価証券評価損	36,076		38,527
減価償却超過額	23,849		33,141
譲渡制限付株式報酬	18,102		28,011
退職給付に係る負債	64,694		9,650
その他	53,920		70,823
繰延税金資産小計	445,111		447,165
評価性引当額	△199,356		△212,617
繰延税金資産合計	245,755		234,548
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△84,392		△148,360
その他	△24,775		△21,400
繰延税金負債合計	△109,167		△169,761
繰延税金資産の純額	136,587		64,787

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因
となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	4.9		2.2
評価性引当額の増減	4.0		1.0
その他	0.6		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	40.1		33.9