有価証券報告書-第54期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	141百万円		149百万円
資産除去債務	77		90
減価償却超過額	81		89
受注損失引当金	8		56
株式報酬引当金	80		49
未払事業税	20		29
投資有価証券評価損	38		27
その他	118		116
繰延税金資産小計	566		609
評価性引当額	△252		△147
繰延税金資産合計	314		462
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△371		△345
その他有価証券評価差額金	△278		△167
その他	△43		△49
繰延税金負債合計	△693		△562
繰延税金負債の純額	△379		△100

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因
となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
評価性引当額の増減	0.7		△5.7
法人税の特別控除	△3.2		△2.9
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.8		1.7
税率変更による期末繰延税金負債の増額修正	0.3		△0.2
その他	△1.4		△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.8		23.3