有価証券報告書-第52期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	106,226千円		105,626千円
株式報酬引当金	86,170		102,910
減価償却超過額	56,511		78,252
役員退職慰労引当金	62,730		62,730
資産除去債務	42,954		45,337
投資有価証券評価損	37,975		37,493
その他	68,297		70,250
繰延税金資産小計	460,866		502,600
評価性引当額	△240,358		△268,063
繰延税金資産合計	220,508		234,536
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△169,917		△231,386
退職給付に係る資産	△91,459		△128,324
その他	△16,783		△14,996
繰延税金負債合計	△278,159		△374,707
繰延税金負債の純額	△57,651		△140,170

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因
となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
評価性引当額の増減	0.2		1.7
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3		1.7
法人税の特別控除	-		△2.2
その他	1.1		1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.2		32.9