有価証券報告書-第31期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)			当事業年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
固定資産	23,797	千円		28,651	千円
関係会社株式	3,503			3,503
投資有価証券	1,292,094			1,211,179
その他有価証券評価差額金	87,998			-
繰越欠損金	658,516			532,449
貸倒引当金	9,662			9,689
退職給付引当金	5,213			4,756
暗号資産	177,853			267,021
その他	2,427			4,585
繰延税金資産の小計	2,261,067			2,061,836
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△658,516			△532,449
将来減算一時差異等の合計に係る評価性 引当額	△1,602,550			△1,529,387
評価制引当額小計(注)1	△2,261,067			△2,061,836
繰延税金資産の合計	-			-
繰延税金負債
関係会社株式交換益	△1,581,083			△1,420,747
繰延税金負債の合計	△1,581,083			△1,420,747
繰延税金資産(負債)の純額	△1,581,083			△1,420,747

(注)1 当社における評価性引当額に重要な変動が生じております。当該変動の主なものは、投資有価証券に係る将来減算一時差異の減少及び税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の減少によるものです。
(注) 2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産繰越期限別の金額
前事業年度(2023年12月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金	126,067	5,677	-	254,434	-	272,337	658,516	千円
評価性引当額	△126,067	△5,677	-	△254,434	-	△272,337	△658,516	千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-	千円

※税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(2024年12月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金	5,677	-	254,434	-	61,678	210,658	532,449	千円
評価性引当額	△5,677	-	△254,434	-	△61,678	△210,658	△532,449	千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-	千円

※税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
(注)前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。