四半期報告書-第24期第1四半期(2022/12/01-2023/02/28)

(1)経営成績の分析
当第1四半期連結累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症対策における新規感染者の減少や行動制限の緩和により、経済活動が正常化に向かうなか、緩やかに回復傾向が見られました。その一方で、長期化するウクライナ情勢による原油・原材料価格等の高止まりや世界的な金融引き締め政策などによる懸念材料が見込まれ、依然として景気の先行きは不透明な状況が続いております。
そのような中、当社グループは、コールセンター向けの人材派遣を主力サービスとする人材ソリューション事業がスポット需要の反動減により減収減益となりましたが、広域行政BPOサービスや環境経営支援サービスなど新サービスを中心にビジネスソリューション事業は順調な伸びを示しており、通期計画達成に向けてほぼ計画通りのスタートとなりました。
以上の結果、当第1四半期連結累計期間の売上高は6,089百万円(前年同四半期比6.6%減)、営業利益は452百万円(前年同四半期比32.5%減)、経常利益は454百万円(前年同四半期比31.9%減)、親会社株主に帰属する四半期純利益は288百万円(前年同四半期比35.4%減)となりました。
なお、当社グループは、社会的価値と経済的な価値の両立を実現することを中期的なビジョンとし、①「既存事業の深堀りによるオーガニック成長の継続」、②「新たな事業領域における成長機会の獲得」、③「ESGを軸とした経営基盤の強化」の3点を重点戦略として定めております。
当第1四半期連結累計期間のセグメント経営成績(セグメント間内部取引消去前)は以下のとおりであります。
①ビジネスソリューション事業
[事業概要]
ビジネスソリューション事業では、シニアや障がい者など潜在労働力の活用を支援するサービスや、企業の業務の一部を受託するアウトソーシングサービスを提供しています。前者においては、株式会社エスプールプラスが、障がい者の就労に適した農園を企業に貸し出し、主に知的障がい者の採用・教育から定着化までを支援するサービスを行っています。株式会社エスプールでは、様々な経験やノウハウを有するシニアを企業の経営課題や業務課題の解決に役立てるサービスを提供しています。
後者のアウトソーシングサービスでは、株式会社エスプールロジスティクスが、通販商品の発送を代行する物流サービスを行っています。株式会社エスプールリンクでは、アルバイトやパートの求人応募の受付を代行する採用支援サービスを提供しており、株式会社エスプールセールスサポートでは、対面型の会員獲得業務や販売促進業務を行っています。ブルードットグリーン株式会社は、CO2の排出量算出や環境情報の開示に関するコンサルティング、カーボンオフセット仲介など環境経営の支援に関するサービスを提供しています。株式会社エスプールグローカルでは、複数の自治体の行政業務を一括で受託する広域行政BPOサービスを行っています。
[当第1四半期連結累計期間の経営成績]
障がい者雇用支援サービスにおいては、設備販売の一部が第2四半期にずれこんだものの、管理収入が着実に積み上がっており、ほぼ計画通りの進捗となりました。ロジスティクスアウトソーシングサービスについては、新センターの開設に向けて新規の営業活動に注力したほか、既存センターの収益改善にも継続的に取り組み増収増益となりました。採用支援サービスは、行動制限の緩和に伴い飲食業を中心にサービス業の求人が急増しており、売上の回復が進みました。広域行政BPOサービスについては、拠点開設に積極的に取り組んできたことで順調に業務が拡大しており、売上は倍増の伸びとなりました。また、オンライン窓口に関しても自治体からの引き合いが強く、計画を上回るペースでの導入が進みました。環境支援サービスにおいては、TCFD提言に沿った情報開示の支援業務が拡大したことに加え、カーボンクレジットの販売が計画を上回ったことで、大幅な増収増益となりました。その結果、当第1四半期連結累計期間の売上高は2,499百万円(前年同四半期比25.3%増)、営業利益は533百万円(前年同四半期比9.8%増)となりました。
②人材ソリューション事業
[事業概要]
人材ソリューション事業は、人材派遣サービスを主力とする株式会社エスプールヒューマンソリューションズが提供するサービスで、コールセンター等のオフィスサポート業務とスマートフォンや家電製品等の店頭販売支援業務、ホテル業など接客業務に関する人材サービスを展開しています。サービスの特徴は、フィールドコンサルタント(FC)と呼ばれる同社の従業員と派遣スタッフをチームで派遣する「グループ型派遣」の形態を採用している点になります。派遣先に常駐するFCが派遣スタッフを現場で手厚くフォローすることで、未経験者を短期間で育成できるだけでなく定着率の向上にもつながり、顧客満足度の向上とシェア拡大につながっています。
[当第1四半期連結累計期間の経営成績]
主力のコールセンター業務においては、コロナ禍からの回復が鮮明なサービス業を中心に人材獲得競争が厳しさを増しており、派遣需要についても回復の兆しがようやく見え始めてきました。その結果、新規案件の獲得も徐々に進んできましたが、新型コロナウイルス感染症に関連したスポット業務の減少分を完全に補うまでには至りませんでした。一方、販売支援業務については、主力の通信キャリア関連の派遣ニーズは依然として弱かったものの、人手不足が特に深刻となっているホテルや航空関連の業務に注力したことにより売上減少にようやく歯止めをかけることができました。その結果、当第1四半期連結累計期間の売上高は3,615百万円(前年同四半期比20.5%減)、営業利益は321百万円(前年同四半期比40.6%減)となりました。
(2)財政状態の分析
①資産
当第1四半期連結会計期間末の流動資産は、前連結会計年度末から267百万円減少し、6,789百万円となりました。人材ソリューション事業の売上減少に伴い売掛金が281百万円減少しております。
当第1四半期連結会計期間末の固定資産は、前連結会計年度末から714百万円増加し、10,687百万円となりました。障がい者雇用支援サービス拡大のため、株式会社エスプールプラスにて、新規農園の建設や既存農園の増設をしており、有形固定資産が709百万円増加しております。
②負債
当第1四半期連結会計期間末の流動負債は、前連結会計年度末から750百万円増加し、7,927百万円となりました。納税や投資活動による支出等に備えて短期借入金を1,450百万円借り増ししております。一方、納税により未払法人税等が587百万円、未払給与を中心とする未払費用が125百万円それぞれ減少しております。
当第1四半期連結会計期間末の固定負債は、前連結会計年度末から39百万円増加し、2,463百万円となりました。長期借入金の返済により57百万円減少し、農園の新規建設等により資産除去債務が22百万円、繰延税金負債が81百万円それぞれ増加しております。
③純資産
当第1四半期連結会計期間末の純資産は、親会社株主に帰属する四半期純利益により288百万円増加し、一方、第23期期末配当により632百万円減少し、7,085百万円となりました。
(3)会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
前事業年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」中の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について重要な変更はありません。
(4)経営方針・経営戦略等
当第1四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。
(5)優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第1四半期連結累計期間において、優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題に重要な変更及び新たに生じた課題はありません。
(6)研究開発活動
該当事項はありません。
(7)従業員数
当第1四半期連結累計期間において、連結会社及び提出会社の従業員数の著しい増減はありません。
(8)生産、受注及び販売の実績
当第1四半期連結累計期間において、生産、受注及び販売実績の著しい変動はありません。
(9)主要な設備
当第1四半期連結累計期間において、主要な設備の著しい変動はありません。