有価証券報告書-第34期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	82,045千円		85,315千円
未払事業税	17,404		7,199
退職給付に係る負債	43,652		48,331
繰越欠損金	33,056		37,886
その他	52,794		48,170
繰延税金資産小計	228,953		226,902
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△33,056		△33,309
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△18,840		△17,947
評価性引当額	△51,896		△51,257
繰延税金資産合計 繰延税金負債 未収事業税 退職給付に係る資産	177,057 - 20,467		175,645 657 19,923
繰延税金負債合計	20,467		20,580
繰延税金資産の純額	156,590		155,064

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	15,644	-	1,444	-	-	15,966	33,056
評価性引当額	△15,644	-	△1,444	-	-	△15,966	△33,056
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	1,444	-	-	763	35,678	37,886
評価性引当額	-	△1,444	-	-	△763	△31,101	△33,309
繰延税金資産	-	-	-	-	-	4,576	4,576

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.58%		30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.31		0.64
均等割	1.03		1.98
評価性引当額	0.70		2.99
のれん償却額	0.91		1.69
その他	△0.56		0.89
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.97		38.77