(デリバティブ取引関係)
前連結会計年度(2015年3月31日)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
取引所	通貨先物
	売建	27,930	1,201	1,201
店頭	為替予約
	売建	1,650,262	23,354	23,354
	買建	1,146,992	△831	△831
	通貨スワップ
	円貨受取/外貨支払	1,560	△386	△386
	通貨オプション
	買建
	プット	115,953
		(948)	43	△904
	トータル・リターン・スワップ
	為替指数連動	248,572	238	238
合計		―	―	22,672

(注)1 括弧内には、連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
2 評価損益欄には、先物取引、先渡契約及びスワップ取引については時価を記載し、オプション取引についてはオプション料と時価との差額を記載しております。
(2) 金利関連

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
店頭	金利スワップ
	固定金利受取/変動金利支払	239,398	19,776	19,776
	固定金利支払/変動金利受取	30,250	△437	△437
	金利スワップション
	売建
	固定金利支払/変動金利受取	200,000
		(2,734)	1,425	1,308
	買建
	固定金利受取/変動金利支払	47,300
		(1,611)	1,499	△112
	固定金利支払/変動金利受取	786,606
		(17,750)	5,241	△12,508
合計		―	―	8,026

(注)1 括弧内には、連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
2 評価損益欄には、スワップ取引については時価を記載し、オプション取引についてはオプション料と時価との差額を記載しております。
(3) 株式関連

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
取引所	円建株価指数先物
	売建	57,306	1,204	1,204
	買建	9,245	15	15
	外貨建株価指数先物
	売建	75,848	△312	△312
	買建	7,662	58	58
	円建株価指数オプション
	売建
	プット	39,979
		(843)	375	467
	買建
	プット	44,948
		(1,227)	745	△482
	外貨建株価指数オプション
	売建
	コール	83,203
		(3,272)	3,028	243
	プット	40,344
		(536)	318	217
	買建
	コール	79,159
		(5,346)	5,496	149
	プット	118,313
		(10,847)	3,877	△6,970
	その他
	買建
	コール	28
		(35)	38	3
店頭	国内株式先渡契約
	買建	47,524	△784	△784
	外貨建株式オプション
	買建
	プット	770
		(68)	24	△44
	円建株価指数オプション
	買建
	プット	6,931
		(1,329)	516	△812
	外貨建株価指数オプション
	売建
	コール	9,524
		(396)	301	95
	買建
	コール	9,487
		(448)	343	△105
	プット	64,874
		(11,748)	7,594	△4,153
合計		―	―	△11,210

(注)1 括弧内には、連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
2 評価損益欄には、先物取引及び先渡契約については時価を記載し、オプション取引についてはオプション料と時価との差額を記載しております。
(4) 債券関連

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
取引所	円建債券先物
	買建	106,496	237	237
	外貨建債券先物
	売建	11,850	△71	△71
	買建	192,896	55	55
店頭	円建債券店頭オプション
	売建
	コール	357,459
		(2,764)	2,137	626
	プット	29,411
		(136)	130	5
	買建
	コール	29,411
		(106)	90	△16
	プット	357,459
		(5,850)	3,226	△2,623
合計		―	―	△1,785

(注)1 括弧内には、連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
2 評価損益欄には、先物取引については時価を記載し、オプション取引についてはオプション料と時価との差額を記載しております。
(5) その他
① クレジット・デフォルト・スワップ及び組込デリバティブ

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
店頭	クレジット・デフォルト・スワップ
	プロテクション売建	13,000	273	273
	プロテクション買建	2,000	△52	△52
その他	組込デリバティブ	1,564,181	△76,727	△76,727
合計		―	―	△76,506

(注)1 組込デリバティブには、一部の在外連結子会社において現地の会計基準に基づき組込デリバティブとして区分処理された変額年金の最低保証部分等を記載しております。
2 評価損益欄には、時価を記載しております。
② 第一フロンティア生命保険株式会社は、運用目的の金銭の信託及び外国証券(投資信託)内においてデリバティブ取引を利用しております。取引の詳細は次のとおりであります。
a 通貨関連

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
取引所	通貨先物
	売建	1,685	2	2
	買建	3,403	0	0
店頭	為替予約
	売建	20,298	△49	△49
	買建	9,686	12	12
合計		―	―	△34

(注) 評価損益欄には、時価を記載しております。
b 株式関連

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
取引所	円建株価指数先物
	売建	2,102	3	3
	外貨建株価指数先物
	売建	1,497	5	5
合計		―	―	9

(注) 評価損益欄には、時価を記載しております。
c 債券関連

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
取引所	円建債券先物
	買建	46,117	△37	△37
	外貨建債券先物
	売建	2,024	△1	△1
合計		―	―	△39

(注) 評価損益欄には、時価を記載しております。
当第3四半期連結会計期間(2015年12月31日)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
取引所	通貨先物
	売建	33,188	301	301
店頭	為替予約
	売建	1,077,147	5,243	5,243
	買建	635,860	△2,489	△2,489
	通貨スワップ
	円貨受取/外貨支払	1,560	△280	△280
	通貨オプション
	買建
	コール	59,001
		(722)	655	△66
	プット	175,197
		(1,437)	1,593	155
	トータル・リターン・スワップ
	為替指数連動	231,858	△6,120	△6,120
合計		―	―	△3,256

(注)1 括弧内には、四半期連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
2 評価損益欄には、先物取引、先渡契約及びスワップ取引については時価を記載し、オプション取引についてはオプション料と時価との差額を記載しております。
(2) 金利関連

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
店頭	金利スワップ
	固定金利受取/変動金利支払	229,717	8,784	8,784
	固定金利支払/変動金利受取	40,292	△810	△810
	金利スワップション
	売建
	固定金利支払/変動金利受取	350,000
		(1,672)	1,307	364
	買建
	固定金利支払/変動金利受取	1,176,991
		(20,651)	9,586	△11,064
合計		―	―	△2,725

(注)1 括弧内には、四半期連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
2 評価損益欄には、スワップ取引については時価を記載し、オプション取引についてはオプション料と時価との差額を記載しております。
(3) 株式関連

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
取引所	円建株価指数先物
	売建	24,184	△156	△156
	買建	16,643	△145	△145
	外貨建株価指数先物
	売建	50,354	879	879
	買建	18,517	△100	△100
	円建株価指数オプション
	売建
	コール	59,972
		(144)	100	43
	買建
	プット	59,994
		(1,790)	1,483	△306
	外貨建株価指数オプション
	売建
	コール	138,131
		(5,162)	1,369	3,793
	買建
	コール	111,227
		(6,235)	1,888	△4,346
	プット	136,670
		(15,353)	9,491	△5,862
	その他
	買建
	コール	29
		(36)	34	△1
店頭	国内株式先渡契約
	買建	9,873	83	83
	円建株価指数オプション
	買建
	プット	11,844
		(2,679)	1,920	△758
	外貨建株価指数オプション
	売建
	コール	45,107
		(1,554)	248	1,305
	買建
	コール	44,107
		(2,060)	438	△1,622
	プット	80,192
		(14,609)	10,783	△3,825
合計		―	―	△11,022

(注)1 括弧内には、四半期連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
2 評価損益欄には、先物取引及び先渡契約については時価を記載し、オプション取引についてはオプション料と時価との差額を記載しております。
(4) 債券関連

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
取引所	円建債券先物
	売建	42,224	△103	△103
	買建	77,790	157	157
	外貨建債券先物
	売建	111,820	717	717
	買建	515,147	△589	△589
店頭	外貨建債券先渡契約
	売建	49,808	△102	△102
	買建	101,208	26	26
	円建債券店頭オプション
	売建
	コール	335,750
		(1,613)	2,354	△741
	プット	44,113
		(146)	69	77
	買建
	コール	44,113
		(102)	133	31
	プット	335,750
		(4,642)	1,833	△2,809
合計		―	―	△3,336

(注)1 括弧内には、四半期連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
2 評価損益欄には、先物取引及び先渡契約については時価を記載し、オプション取引についてはオプション料と時価との差額を記載しております。
(5) その他
① クレジット・デフォルト・スワップ

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
店頭	クレジット・デフォルト・スワップ
	プロテクション売建	51,171	782	782
その他	組込デリバティブ	1,650,013	△61,558	△61,558
合計		―	―	△60,775

(注)1 組込デリバティブには、一部の在外連結子会社において現地の会計基準に基づき組込デリバティブとして区分処理された変額年金の最低保証部分等を記載しております。
2 評価損益欄には、時価を記載しております。
② 第一フロンティア生命保険株式会社は、運用目的の金銭の信託及び外国証券(投資信託)内においてデリバティブ取引を利用しております。取引の詳細は次のとおりであります。
a 通貨関連

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
取引所	通貨先物
	売建	15,024	45	45
	買建	29,822	452	452
店頭	為替予約
	売建	98,412	1,470	1,470
	買建	1,731	1	1
合計		―	―	1,969

(注) 評価損益欄には、時価を記載しております。
b 株式関連

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
取引所	円建株価指数先物
	売建	45,557	61	61
	外貨建株価指数先物
	売建	43,615	△854	△854
合計		―	―	△792

(注) 評価損益欄には、時価を記載しております。
c 債券関連

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
取引所	円建債券先物
	売建	46,127	△74	△74
	外貨建債券先物
	売建	95,797	434	434
合計		―	―	359

(注) 評価損益欄には、時価を記載しております。