(デリバティブ取引関係)
前連結会計年度(2016年3月31日)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
取引所	通貨先物
	売建	33,002	166	166
店頭	為替予約
	売建	1,519,781	13,123	13,123
	買建	881,113	△6,782	△6,782
	通貨スワップ
	円貨受取/外貨支払	1,560	△212	△212
	通貨オプション
	買建
	コール	57,179
		(722)	0	△722
	プット	241,613
		(5,242)	3,440	△1,801
	トータル・リターン・スワップ
	為替指数連動	226,706	△9,164	△9,164
合計		―	―	△5,394

(注)1 括弧内には、連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
2 評価損益欄には、先物取引、先渡契約及びスワップ取引については時価を記載し、オプション取引についてはオプション料と時価との差額を記載しております。
(2) 金利関連

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
店頭	金利スワップ
	固定金利受取/変動金利支払	505,940	5,852	5,852
	固定金利支払/変動金利受取	34,764	△194	△194
	金利スワップション
	売建
	固定金利支払/変動金利受取	350,000
		(1,672)	983	689
	買建
	固定金利受取/変動金利支払	100,000
		(2,457)	2,760	303
	固定金利支払/変動金利受取	1,177,137
		(20,662)	6,963	△13,698
合計		―	―	△7,048

(注)1 括弧内には、連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
2 評価損益欄には、スワップ取引については時価を記載し、オプション取引についてはオプション料と時価との差額を記載しております。
(3) 株式関連

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
取引所	円建株価指数先物
	売建	28,975	6	6
	買建	8,238	△4	△4
	外貨建株価指数先物
	売建	72,213	△517	△517
	買建	17,149	185	185
	円建株価指数オプション
	売建
	コール	59,972
		(144)	2	141
	買建
	プット	99,990
		(6,366)	53	△6,312
	外貨建株価指数オプション
	売建
	コール	130,893
		(5,070)	2,407	2,663
	買建
	コール	106,155
		(6,098)	4,077	△2,021
	プット	68,308
		(8,079)	7,050	△1,029
	その他
	買建
	コール	29
		(36)	41	5
店頭	国内株式先渡契約
	買建	9,784	△112	△112
	円建株価指数オプション
	買建
	プット	11,760
		(2,671)	1,603	△1,068
	外貨建株価指数オプション
	売建
	コール	46,420
		(1,590)	401	1,188
	買建
	コール	45,323
		(2,145)	801	△1,343
	プット	75,132
		(13,971)	8,695	△5,276
合計		―	―	△13,494

(注)1 括弧内には、連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
2 評価損益欄には、先物取引及び先渡契約については時価を記載し、オプション取引についてはオプション料と時価との差額を記載しております。
(4) 債券関連

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
取引所	円建債券先物
	売建	21,057	26	26
	買建	52,395	△46	△46
	外貨建債券先物
	売建	31,459	65	65
	買建	287,460	△25	△25
店頭	円建債券店頭オプション
	売建
	コール	40,994
		(191)	522	△331
	プット	45,379
		(112)	113	△1
	買建
	コール	45,379
		(101)	91	△9
	プット	40,994
		(235)	109	△126
合計		―	―	△447

(注)1 括弧内には、連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
2 評価損益欄には、先物取引については時価を記載し、オプション取引についてはオプション料と時価との差額を記載しております。
(5) その他
① クレジット・デフォルト・スワップ及び組込デリバティブ

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
店頭	クレジット・デフォルト・スワップ
	プロテクション売建	24,500	529	529
その他	組込デリバティブ	1,690,449	△58,945	△58,945
合計		―	―	△58,416

(注)1 組込デリバティブには、一部の在外連結子会社において現地の会計基準に基づき組込デリバティブとして区分処理された変額年金の最低保証部分等を記載しております。
2 評価損益欄には、時価を記載しております。
② 第一フロンティア生命保険株式会社は、運用目的の金銭の信託及び外国証券(投資信託)内においてデリバティブ取引を利用しております。取引の詳細は次のとおりであります。
a 通貨関連

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
取引所	通貨先物
	売建	18,533	△495	△495
	買建	38,187	△18	△18
店頭	為替予約
	売建	122,921	1,027	1,027
	買建	1,462	2	2
合計		―	―	516

(注) 評価損益欄には、時価を記載しております。
b 株式関連

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
取引所	円建株価指数先物
	売建	57,326	△292	△292
	外貨建株価指数先物
	売建	59,460	△1,341	△1,341
合計		―	―	△1,634

(注) 評価損益欄には、時価を記載しております。
c 債券関連

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
取引所	円建債券先物
	売建	72,556	△67	△67
	外貨建債券先物
	売建	119,272	90	90
合計		―	―	22

(注) 評価損益欄には、時価を記載しております。
当第3四半期連結会計期間(2016年12月31日)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
取引所	通貨先物
	売建	40,820	433	433
店頭	為替予約
	売建	1,448,436	△56,687	△56,687
	買建	1,277,777	26,944	26,944
	通貨スワップ
	円貨受取/外貨支払	1,560	△167	△167
	円貨支払/外貨受取	86,726	575	575
	通貨オプション
	買建
	プット	442,410
		(5,489)	1,933	△3,556
	トータル・リターン・スワップ
	為替指数連動	176,528	△8,077	△8,077
合計		―	―	△40,535

(注)1 括弧内には、四半期連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
2 評価損益欄には、先物取引、先渡契約及びスワップ取引については時価を記載し、オプション取引についてはオプション料と時価との差額を記載しております。
(2) 金利関連

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
店頭	金利スワップ
	固定金利受取/変動金利支払	170,622	26,567	26,567
	固定金利支払/変動金利受取	66,178	△111	△111
	金利スワップション
	売建
	固定金利支払/変動金利受取	350,000
		(1,672)	324	1,347
	買建
	固定金利支払/変動金利受取	1,172,752
		(19,968)	3,649	△16,319
合計		―	―	11,484

(注)1 括弧内には、四半期連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
2 評価損益欄には、スワップ取引については時価を記載し、オプション取引についてはオプション料と時価との差額を記載しております。
(3) 株式関連

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
取引所	円建株価指数先物
	売建	18,060	△461	△461
	買建	18,677	650	650
	外貨建株価指数先物
	売建	110,698	△774	△774
	買建	7,762	△21	△21
	円建株価指数オプション
	買建
	プット	80,000
		(2,362)	800	△1,562
	外貨建株価指数オプション
	売建
	コール	151,224
		(7,537)	8,422	△885
	買建
	コール	146,553
		(10,303)	11,802	1,499
	プット	63,639
		(3,756)	7,842	4,085
	その他
	買建
	コール	21
		(13)	12	△0
店頭	円建株価指数オプション
	買建
	プット	10,627
		(2,403)	2,320	△83
	外貨建株価指数オプション
	売建
	コール	71,522
		(2,853)	2,772	80
	買建
	コール	70,445
		(4,085)	4,209	124
	プット	66,955
		(12,238)	5,290	△6,948
合計		―	―	△4,297

(注)1 括弧内には、四半期連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
2 評価損益欄には、先物取引については時価を記載し、オプション取引についてはオプション料と時価との差額を記載しております。
(4) 債券関連

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
取引所	円建債券先物
	売建	19,061	△19	△19
	買建	72,201	64	64
	外貨建債券先物
	売建	290,615	△737	△737
	買建	643,306	2,676	2,676
店頭	外貨建債券先渡契約
	売建	63,125	△372	△372
	買建	68,912	190	190
	円建債券店頭オプション
	売建
	コール	22,274
		(50)	72	△22
	プット	119,355
		(673)	1,430	△756
	買建
	コール	119,355
		(446)	355	△90
	プット	22,274
		(85)	261	175
合計		―	―	1,108

(注)1 括弧内には、四半期連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
2 評価損益欄には、先物取引及び先渡契約については時価を記載し、オプション取引についてはオプション料と時価との差額を記載しております。
(5) その他
① クレジット・デフォルト・スワップ及び組込デリバティブ

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
店頭	クレジット・デフォルト・スワップ
	プロテクション売建	30,500	779	779
	プロテクション買建	51,838	△755	△755
その他	組込デリバティブ	1,472,669	△87,895	△87,895
合計		―	―	△87,871

(注)1 組込デリバティブには、一部の在外連結子会社において現地の会計基準に基づき組込デリバティブとして区分処理された変額年金の最低保証部分等を記載しております。
2 評価損益欄には、時価を記載しております。
② 第一フロンティア生命保険株式会社は、運用目的の金銭の信託及び外国証券(投資信託)内においてデリバティブ取引を利用しております。取引の詳細は次のとおりであります。
a 通貨関連

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
取引所	通貨先物
	売建	18,852	288	288
	買建	42,302	△624	△624
店頭	為替予約
	売建	107,988	△2,292	△2,292
	買建	142	0	0
合計		―	―	△2,628

(注) 評価損益欄には、時価を記載しております。
b 株式関連

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
取引所	円建株価指数先物
	売建	53,208	△1,560	△1,560
	外貨建株価指数先物
	売建	55,142	△98	△98
合計		―	―	△1,659

(注) 評価損益欄には、時価を記載しております。
c 債券関連

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
取引所	円建債券先物
	売建	72,144	28	28
	外貨建債券先物
	売建	121,090	△584	△584
合計		―	―	△555

(注) 評価損益欄には、時価を記載しております。