四半期報告書-第113期第3四半期(平成26年10月1日-平成26年12月31日)

(デリバティブ取引関係)
前連結会計年度(2014年3月31日)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
店頭	為替予約
	売建	1,630,028	△8,705	△8,705
	買建	1,290,787	1,794	1,794
	通貨スワップ
	円貨受取/外貨支払	1,560	△449	△449
	通貨オプション
	買建
	プット	207,940
		(1,317)	55	△1,261
	トータル・リターン・スワップ
	為替指数連動	57,760	1,890	1,890
合計		―	―	△6,731

(注)1 括弧内には、連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
2 評価損益欄には、先渡契約及びスワップ取引については時価を記載し、オプション取引についてはオプション料と時価との差額を記載しております。
(2) 金利関連

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
店頭	金利スワップ
	固定金利受取/変動金利支払	20,820	384	384
	固定金利支払/変動金利受取	4,900	△94	△94
	金利スワップション
	買建
	固定金利支払/変動金利受取	480,000
		(11,594)	5,220	△6,374
合計		―	―	△6,085

(注)1 括弧内には、連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
2 評価損益欄には、スワップ取引については時価を記載し、オプション取引についてはオプション料と時価との差額を記載しております。
(3) 株式関連

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
取引所	円建株価指数先物
	売建	40,645	37	37
	買建	10,153	288	288
	外貨建株価指数先物
	売建	18,749	△319	△319
	買建	11,016	148	148
合計		―	―	154

(注) 評価損益欄には、時価を記載しております。
(4) 債券関連

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
取引所	円建債券先物
	買建	112,052	△116	△116
	外貨建債券先物
	売建	18,217	11	11
店頭	債券店頭オプション
	売建
	コール	431,678
		(4,174)	2,100	2,074
	プット	17,731
		(38)	40	△1
	買建
	コール	17,731
		(33)	9	△23
	プット	431,678
		(8,456)	4,891	△3,565
合計		―	―	△1,622

(注)1 括弧内には、連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
2 評価損益欄には、先物取引については時価を記載し、オプション取引についてはオプション料と時価との差額を記載しております。
(5) その他
第一フロンティア生命保険株式会社は、運用目的の金銭の信託及び外国証券(投資信託)内においてデリバティブ取引を利用しております。取引の詳細は次のとおりであります。
① 通貨関連

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
取引所	通貨先物
	売建	2,135	△1	△1
	買建	4,461	△47	△47
店頭	為替予約
	売建	57,694	△293	△293
	買建	19,024	81	81
合計		―	―	△261

(注) 評価損益欄には、時価を記載しております。
② 株式関連

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
取引所	円建株価指数先物
	売建	13,942	△553	△553
	外貨建株価指数先物
	売建	9,978	△190	△190
合計		―	―	△744

(注) 評価損益欄には、時価を記載しております。
③ 債券関連

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
取引所	円建債券先物
	買建	33,571	△20	△20
	外貨建債券先物
	売建	42,888	40	40
合計		―	―	20

(注) 評価損益欄には、時価を記載しております。
当第3四半期連結会計期間(2014年12月31日)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
店頭	為替予約
	売建	1,612,681	△17,661	△17,661
	買建	1,249,089	2,787	2,787
	通貨スワップ
	円貨受取/外貨支払	1,560	△537	△537
	通貨オプション
	買建
	プット	124,343
		(678)	15	△663
	トータル・リターン・スワップ
	為替指数連動	220,874	14,377	14,377
合計		―	―	△1,697

(注)1 括弧内には、四半期連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
2 評価損益欄には、先渡契約及びスワップ取引については時価を記載し、オプション取引についてはオプション料と時価との差額を記載しております。
(2) 金利関連

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
店頭	金利スワップ
	固定金利受取/変動金利支払	20,825	370	370
	固定金利支払/変動金利受取	6,600	△405	△405
	金利スワップション
	売建
	固定金利支払/変動金利受取	200,000
		(2,734)	1,272	1,461
	買建
	固定金利支払/変動金利受取	762,000
		(15,730)	3,910	△11,820
合計		―	―	△10,394

(注)1 括弧内には、四半期連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
2 評価損益欄には、スワップ取引については時価を記載し、オプション取引についてはオプション料と時価との差額を記載しております。
(3) 株式関連

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
取引所	円建株価指数先物
	売建	50,994	△601	△601
	買建	11,525	142	142
	外貨建株価指数先物
	売建	8,467	△321	△321
	買建	10,714	176	176
	円建株価指数オプション
	売建
	プット	39,975
		(115)	10	105
	買建
	コール	19,980
		(228)	16	△212
	プット	44,960
		(1,032)	147	△884
	外貨建株価指数オプション
	買建
	コール	9,927
		(140)	73	△66
	プット	20,462
		(644)	397	△246
店頭	国内株式先渡契約
	買建	44,894	504	504
合計		―	―	△1,404

(注)1 括弧内には、四半期連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
2 評価損益欄には、先物取引及び先渡契約については時価を記載し、オプション取引についてはオプション料と時価との差額を記載しております。
(4) 債券関連

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
取引所	円建債券先物
	買建	111,422	454	454
	外貨建債券先物
	売建	540,890	△1,382	△1,382
	買建	1,058,524	12,430	12,430
店頭	外貨建債券先渡契約
	売建	122,932	△364	△364
	買建	138,088	418	418
	債券店頭オプション
	売建
	コール	456,666
		(3,218)	10,106	△6,888
	プット	7,118
		(41)	1	40
	買建
	コール	7,118
		(27)	138	110
	プット	456,666
		(7,203)	1,603	△5,599
合計		―	―	△781

(注)1 括弧内には、四半期連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
2 評価損益欄には、先物取引及び先渡契約については時価を記載し、オプション取引についてはオプション料と時価との差額を記載しております。
(5) その他
① クレジット・デフォルト・スワップ

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
店頭	クレジット・デフォルト・スワップ
	プロテクション売建	16,930	241	241
	プロテクション買建	2,000	△42	△42
合計		―	―	198

(注) 評価損益欄には、時価を記載しております。
② 第一フロンティア生命保険株式会社は、運用目的の金銭の信託及び外国証券(投資信託)内においてデリバティブ取引を利用しております。取引の詳細は次のとおりであります。
a 通貨関連

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
取引所	通貨先物
	売建	1,275	1	1
	買建	2,602	△0	△0
店頭	為替予約
	売建	10,119	△1,263	△1,263
合計		―	―	△1,262

(注) 評価損益欄には、時価を記載しております。
b 株式関連

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
取引所	円建株価指数先物
	売建	677	△26	△26
	買建	371	△5	△5
	外貨建株価指数先物
	売建	1,016	1	1
合計		―	―	△29

(注) 評価損益欄には、時価を記載しております。
c 債券関連

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
取引所	円建債券先物
	買建	58,023	58	58
	外貨建債券先物
	売建	6,535	△8	△8
合計		―	―	49

(注) 評価損益欄には、時価を記載しております。