(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2020年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
取引所	通貨先物
	売建	29,022	―	△186	△186
	(ユーロ/米ドル)	12,828	―	△150	△150
	(英ポンド/米ドル)	8,240	―	△51	△51
	(円/米ドル)	7,953	―	14	14
店頭	為替予約
	売建	3,017,409	―	47,317	47,317
	(米ドル)	1,276,055	―	761	761
	(ユーロ)	1,131,536	―	3,248	3,248
	(豪ドル)	251,215	―	21,878	21,878
	(英ポンド)	119,241	―	6,240	6,240
	(加ドル)	52,885	―	3,263	3,263
	(その他)	186,475	―	11,925	11,925
	買建	1,202,893	―	3,885	3,885
	(米ドル)	527,440	―	8,873	8,873
	(ユーロ)	493,521	―	188	188
	(英ポンド)	64,013	―	△2,524	△2,524
	(豪ドル)	49,030	―	△1,068	△1,068
	(加ドル)	24,060	―	△1,172	△1,172
	(その他)	44,825	―	△410	△410
	通貨スワップ
	外貨受取/円貨支払	544,077	544,077	△31,308	△31,308
	(豪ドル)	465,777	465,777	△38,102	△38,102
	(米ドル)	78,300	78,300	6,794	6,794
	外貨受取/外貨支払	36,697	36,697	△3,567	△3,567
	(豪ドル/米ドル)	24,849	24,849	△3,524	△3,524
	(豪ドル/ユーロ)	11,848	11,848	△42	△42
	通貨オプション
	売建
	プット	41,021
		(39)	―	87	△48
	(英ポンド)	41,021
		(39)	―	87	△48
	買建
	プット	648,053
		(10,392)	―	13,800	3,407
	(米ドル)	607,032
		(9,015)	―	13,675	4,660
	(英ポンド)	41,021
		(1,377)	―	125	△1,252
	トータル・リターン・スワップ
	為替指数連動	160,110	160,110	△32,244	△32,244
合計		―	―	―	△12,744

(注)1 時価の算定方法
(1) 通貨先物
取引所における最終価格又は取引先金融機関から提示された価格によっております。
(2) 為替予約
連結会計年度末の先物相場を使用しております。
(3) 通貨スワップ
将来予想されるキャッシュ・フローを現在価値に割引いて算定しております。
(4) 通貨オプション
オプション価格計算モデルを用いて算定した価額又は取引先金融機関から提示された価格によっております。
(5) トータル・リターン・スワップ
決算日の参照指数により算定した価額によっております。
2 括弧内には、連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
3 評価損益欄には、先物取引、先渡契約及びスワップ取引については時価を記載し、オプション取引についてはオプション料と時価との差額を記載しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
取引所	通貨先物
	売建	27,362	―	△373	△373
	(ユーロ/米ドル)	15,051	―	△126	△126
	(英ポンド/米ドル)	7,985	―	△223	△223
	(円/米ドル)	4,325	―	△24	△24
店頭	為替予約
	売建	1,165,895	―	△32,216	△32,216
	(米ドル)	589,044	―	△20,316	△20,316
	(豪ドル)	195,411	―	△5,244	△5,244
	(ユーロ)	194,388	―	△1,152	△1,152
	(英ポンド)	105,818	―	△3,802	△3,802
	(加ドル)	39,901	―	△1,582	△1,582
	(その他)	41,331	―	△118	△118
	買建	565,818	―	1,639	1,639
	(米ドル)	318,324	―	2,366	2,366
	(ユーロ)	153,735	―	△1,635	△1,635
	(英ポンド)	48,033	―	604	604
	(豪ドル)	26,646	―	16	16
	(加ドル)	12,391	―	270	270
	(その他)	6,687	―	16	16
	通貨スワップ
	外貨受取/円貨支払	540,477	540,477	67,965	67,965
	(豪ドル)	454,177	454,177	63,597	63,597
	(米ドル)	86,300	86,300	4,367	4,367
	円貨受取/外貨支払	27,165	27,165	△743	△743
	(米ドル)	27,165	27,165	△743	△743
	外貨受取/外貨支払	50,242	50,242	570	570
	(豪ドル/米ドル)	35,118	35,118	554	554
	(豪ドル/ユーロ)	15,123	15,123	16	16
	通貨オプション
	売建
	プット	108,807
		(159)	―	0	158
	(米ドル)	108,807
		(159)	―	0	158
	買建
	プット	512,231
		(4,631)	―	645	△3,985
	(米ドル)	512,231
		(4,631)	―	645	△3,985
	トータル・リターン・スワップ
	為替指数連動	176,528	176,528	3,001	3,001
合計		―	―	―	36,015

(注)1 時価の算定方法
(1) 通貨先物
取引所における最終価格又は取引先金融機関から提示された価格によっております。
(2) 為替予約
連結会計年度末の先物相場等を使用しております。
(3) 通貨スワップ
将来予想されるキャッシュ・フローを現在価値に割引いて算定しております。
(4) 通貨オプション
オプション価格計算モデルを用いて算定した価額によっております。
(5) トータル・リターン・スワップ
決算日の参照指数により算定した価額によっております。
2 括弧内には、連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
3 評価損益欄には、先物取引、先渡契約及びスワップ取引については時価を記載し、オプション取引についてはオプション料と時価との差額を記載しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2020年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
店頭	金利スワップ
	固定金利受取/変動金利支払	256,082	256,082	12,386	12,386
	固定金利支払/変動金利受取	45,728	45,728	△1,035	△1,035
	金利スワップション
	買建
	固定金利受取/変動金利支払	830,000	460,000
		(18,202)	(11,993)	27,507	9,305
	固定金利支払/変動金利受取	1,560,000	1,110,000
		(6,316)	(3,454)	312	△6,003
合計		―	―	―	14,653

(注)1 時価の算定方法
(1) 金利スワップ
連結会計年度末現在の金利を基に将来予想されるキャッシュ・フローを現在価値に割引いて算定した価額又は取引先金融機関から提示された価格によっております。
(2) 金利スワップション
オプション価格計算モデルを用いて算定した価額によっております。
2 括弧内には、連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
3 評価損益欄には、スワップ取引については時価を記載し、オプション取引についてはオプション料と時価との差額を記載しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
店頭	金利スワップ
	固定金利受取/変動金利支払	300,467	300,467	19,714	19,714
	固定金利支払/変動金利受取	22,775	22,775	△217	△217
	金利スワップション
	売建
	固定金利受取/変動金利支払	20,000
		(236)	―	13	222
	買建
	固定金利受取/変動金利支払	480,000	10,000
		(12,300)	(70)	1,724	△10,575
	固定金利支払/変動金利受取	1,895,000	1,095,000
		(9,216)	(6,243)	6,072	△3,143
合計		―	―	―	5,998

(注)1 時価の算定方法
(1) 金利スワップ
連結会計年度末現在の金利を基に将来予想されるキャッシュ・フローを現在価値に割引いて算定した価額又は取引先金融機関から提示された価格等によっております。
(2) 金利スワップション
情報ベンダーから入手した価格によっております。
2 括弧内には、連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
3 評価損益欄には、スワップ取引については時価を記載し、オプション取引についてはオプション料と時価との差額を記載しております。
(3) 株式関連
前連結会計年度(2020年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
取引所	円建株価指数先物
	売建	43,843	―	△3,418	△3,418
	買建	3,264	―	46	46
	外貨建株価指数先物
	売建	164,254	―	△12,167	△12,167
	買建	16,071	―	560	560
	円建株価指数オプション
	買建
	プット	156,667	4,449
		(4,917)	(562)	24,221	19,303
	外貨建株価指数オプション
	売建
	コール	314,676	1,018
		(15,400)	(67)	30,251	△14,850
	プット	982
		(33)	―	14	19
	買建
	コール	304,339	977
		(20,899)	(90)	37,833	16,933
	プット	80,363	25,548
		(6,155)	(2,492)	5,494	△660
店頭	円建株価指数オプション
	買建
	プット	5,226	1,825
		(1,392)	(600)	331	△1,060
	外貨建株価指数オプション
	売建
	コール	208,869
		(8,664)	―	16,716	△8,051
	プット	4,396
		(149)	―	67	82
	買建
	コール	218,868	8,285
		(13,561)	(401)	22,860	9,299
	プット	137,723	94,367
		(15,375)	(11,449)	9,101	△6,274
	トータル・リターン・スワップ
	外貨建株価指数連動	93,065	29,870	△250	△250
合計		―	―	―	△489

(注)1 時価の算定方法
(1) 円建株価指数先物・外貨建株価指数先物・円建株価指数オプション・外貨建株価指数オプション
取引所における最終価格又は取引先金融機関から提示された価格によっております。
(2) トータル・リターン・スワップ
取引先金融機関から提示された価格等によっております。
2 括弧内には、連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
3 評価損益欄には、先物取引及びスワップ取引については時価を記載し、オプション取引についてはオプション料と時価との差額を記載しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
取引所	円建株価指数先物
	売建	9,954	―	△353	△353
	買建	11,006	―	150	150
	外貨建株価指数先物
	売建	29,230	―	△464	△464
	買建	79,655	―	158	158
	円建株価指数オプション
	買建
	プット	277,518	3,436
		(6,012)	(425)	4,441	△1,570
	外貨建株価指数オプション
	売建
	コール	444,633
		(26,678)	―	69,555	△42,876
	プット	5,990
		(443)	―	125	317
	買建
	コール	427,265
		(33,565)	―	81,166	47,600
	プット	42,157	16,672
		(3,012)	(1,897)	3,949	937
店頭	円建株価指数オプション
	買建
	プット	1,724	1,724
		(567)	(567)	177	△389
	外貨建株価指数オプション
	売建
	コール	115,176
		(6,619)	―	16,611	△9,991
	プット	3,338
		(213)	―	68	144
	買建
	コール	146,388	29,808
		(10,469)	(1,521)	21,853	11,384
	プット	120,948	79,643
		(14,985)	(11,181)	10,632	△4,353
	トータル・リターン・スワップ
	外貨建株価指数連動	120,150	47,364	△1,313	△1,313
合計		―	―	―	△619

(注)1 時価の算定方法
(1) 円建株価指数先物・外貨建株価指数先物・円建株価指数オプション・外貨建株価指数オプション
取引所における最終価格又は取引先金融機関から提示された価格によっております。
(2) トータル・リターン・スワップ
取引先金融機関から提示された価格等によっております。
2 括弧内には、連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
3 評価損益欄には、先物取引及びスワップ取引については時価を記載し、オプション取引についてはオプション料と時価との差額を記載しております。
(4) 債券関連
前連結会計年度(2020年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
取引所	円建債券先物
	売建	928	13	13
	買建	67,814	△988	△988
	外貨建債券先物
	売建	551,634	△5,761	△5,761
	買建	1,061,366	5,867	5,867
店頭	外貨建債券先渡契約
	売建	88,387	△1,146	△1,146
	買建	83,442	1,466	1,466
	円建債券店頭オプション
	売建
	プット	37,350
		(218)	329	△110
	買建
	コール	37,350
		(205)	98	△107
合計		―	―	△767

(注)1 時価の算定方法
(1) 円建債券先物
取引所における最終価格によっております。
(2) 外貨建債券先物
取引所における最終価格又は取引先金融機関から提示された価格によっております。
(3) 外貨建債券先渡契約
情報ベンダーから入手した価格によっております。
(4) 円建債券店頭オプション
オプション価格計算モデルを用いて算定した価額によっております。
2 括弧内には、連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
3 評価損益欄には、先物取引及び先渡契約については時価を記載し、オプション取引についてはオプション料と時価との差額を記載しております。
4 上表において、残存期間1年超の取引はありません。
当連結会計年度(2021年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
取引所	円建債券先物
	売建	20,232	△23	△23
	買建	18,001	△13	△13
	外貨建債券先物
	売建	681,030	9,766	9,766
	買建	1,160,057	△9,951	△9,951
店頭	外貨建債券先渡契約
	売建	41,532	137	137
	買建	78,944	△133	△133
	円建債券店頭オプション
	売建
	コール	6,555
		(33)	31	2
	プット	36,871
		(134)	35	98
	買建
	コール	36,871
		(107)	170	63
	プット	6,555
		(37)	32	△4
合計		―	―	△58

(注)1 時価の算定方法
(1) 円建債券先物
取引所における最終価格によっております。
(2) 外貨建債券先物
取引所における最終価格又は取引先金融機関から提示された価格によっております。
(3) 外貨建債券先渡契約
情報ベンダーから入手した価格によっております。
(4) 円建債券店頭オプション
情報ベンダーから入手した価格によっております。
2 括弧内には、連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
3 評価損益欄には、先物取引及び先渡契約については時価を記載し、オプション取引についてはオプション料と時価との差額を記載しております。
4 上表において、残存期間1年超の取引はありません。
(5) その他
前連結会計年度(2020年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
店頭	クレジット・デフォルト・スワップ
	プロテクション売建	50,739	40,239	416	416
	プロテクション買建	40,066	40,066	44	44
その他	組込デリバティブ	1,839,326	1,839,326	△126,599	△126,599
合計		―	―	―	△126,138

(注)1 組込デリバティブには、一部の在外連結子会社において現地の会計基準に基づき組込デリバティブとして区分処理された変額年金の最低保証部分等を記載しております。
2 時価の算定方法
将来予想されるキャッシュ・フローを現在価値に割引いて算定した価額等によっております。
3 評価損益欄には、時価を記載しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
店頭	クレジット・デフォルト・スワップ
	プロテクション売建	46,763	45,763	754	754
	プロテクション買建	11,300	11,300	△215	△215
その他	組込デリバティブ	1,878,646	1,878,646	△201,337	△201,337
合計		―	―	―	△200,799

(注)1 組込デリバティブには、一部の在外連結子会社において現地の会計基準に基づき組込デリバティブとして区分処理された変額年金の最低保証部分等を記載しております。
2 時価の算定方法
将来予想されるキャッシュ・フローを現在価値に割引いて算定した価額等によっております。
3 評価損益欄には、時価を記載しております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2020年3月31日)

ヘッジ会計 の方法	取引の種類	主なヘッジ 対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的 処理方法	通貨スワップ
	円貨受取/外貨支払	外貨建債券	230,320	212,466	4,725
	(米ドル)		148,990	133,183	59
	(ユーロ)		69,227	67,181	3,376
	(英ポンド)		12,101	12,101	1,289
	外貨受取/外貨支払	資金保証契約	12,838	12,838	△1,246
	(ノルウェークローネ/米ドル)		12,838	12,838	△1,246
ヘッジ対象 に係る損益 を認識する 方法	為替予約	外貨建債券
	売建		5,430,501	―	31,536
	(米ドル)		2,599,200	―	△63,756
	(ユーロ)		1,559,276	―	△2,621
	(豪ドル)		374,676	―	36,802
	(英ポンド)		286,852	―	15,306
	(加ドル)		91,583	―	6,221
	(その他)		518,912	―	39,582
	買建		226,362	―	△9,507
	(英ポンド)		136,055	―	△5,176
	(米ドル)		3,316	―	9
	(ユーロ)		718	―	2
	(その他)		86,272	―	△4,342
為替予約等 の振当処理	為替予約	外貨建定期 預金
	売建		239,165	―	(*1)
	(米ドル)		89,727	―	(*1)
	(その他)		149,437	―	(*1)
	通貨スワップ
	外貨受取/円貨支払	外貨建社債 (負債)	476,277	476,277	(*2)
	(米ドル)		476,277	476,277	(*2)
	円貨受取/外貨支払	外貨建貸付金	32,605	32,605	(*2)
	(米ドル)		26,641	26,641	(*2)
	(ユーロ)		5,964	5,964	(*2)

(注) 時価の算定方法
(1) 通貨スワップ
将来予想されるキャッシュ・フローを現在価値に割引いて算定した価額又は取引先金融機関から提示された価格によっております。
(*2) 通貨スワップの振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている外貨建社債(負債)及び外貨建貸付金と一体として処理されているため、その時価は、当該外貨建社債(負債)及び外貨建貸付金の時価に含めて記載しております。
(2) 為替予約
連結会計年度末の先物相場を使用しております。
(*1) 為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている外貨建定期預金と一体として処理されているため、その時価は、当該外貨建定期預金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)

ヘッジ会計 の方法	取引の種類	主なヘッジ 対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的 処理方法	通貨スワップ
	円貨受取/外貨支払	外貨建債券	196,770	185,116	△7,530
	(米ドル)		114,235	108,781	△3,676
	(ユーロ)		70,488	64,288	△3,478
	(英ポンド)		12,046	12,046	△375
	外貨受取/外貨支払	資金保証契約	12,127	12,127	△1,054
	(ノルウェークローネ/米ドル)		12,127	12,127	△1,054
ヘッジ対象 に係る損益 を認識する 方法	為替予約	外貨建債券
	売建		6,454,969	―	△306,980
	(米ドル)		3,160,414	―	△177,109
	(ユーロ)		1,344,897	―	△42,286
	(豪ドル)		835,833	―	△43,597
	(加ドル)		344,654	―	△24,746
	(英ポンド)		162,460	―	△3,242
	(その他)		606,709	―	△15,997
	買建		11,563	―	285
	(米ドル)		7,928	―	229
	(豪ドル)		3,585	―	53
	(加ドル)		49	―	1
為替予約等 の振当処理	為替予約	外貨建定期 預金
	売建		242,002	―	(*1)
	(米ドル)		92,002	―	(*1)
	(その他)		150,000	―	(*1)
	通貨スワップ
	外貨受取/円貨支払	外貨建社債 (負債)	476,277	368,715	(*2)
	(米ドル)		476,277	368,715	(*2)
	円貨受取/外貨支払	外貨建貸付金	30,366	30,366	(*2)
	(米ドル)		25,594	25,594	(*2)
	(ユーロ)		4,771	4,771	(*2)

(注) 時価の算定方法
(1) 通貨スワップ
将来予想されるキャッシュ・フローを現在価値に割引いて算定した価額又は取引先金融機関から提示された価格によっております。
(*2) 通貨スワップの振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている外貨建社債(負債)及び外貨建貸付金と一体として処理されているため、その時価は、当該外貨建社債(負債)及び外貨建貸付金の時価に含めて記載しております。
(2) 為替予約
連結会計年度末の先物相場を使用しております。
(*1) 為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている外貨建定期預金と一体として処理されているため、その時価は、当該外貨建定期預金の時価に含めて記載しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2020年3月31日)

ヘッジ会計 の方法	取引の種類	主なヘッジ 対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的 処理方法	金利スワップ
	固定金利受取/変動金利支払	貸付金 保険負債	714,350	714,350	42,388
	固定金利支払/変動金利受取	資金保証契約	38,346	―	―
金利 スワップの 特例処理	金利スワップ
	固定金利受取/変動金利支払	貸付金	15,300	12,300	167
	固定金利支払/変動金利受取	借入金	283,000	144,000	△1,708

(注) 時価の算定方法
連結会計年度末現在の金利を基に将来予想されるキャッシュ・フローを現在価値に割引いて算定した価額又は取引先金融機関から提示された価格によっております。
当連結会計年度(2021年3月31日)

ヘッジ会計 の方法	取引の種類	主なヘッジ 対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的 処理方法	金利スワップ
	固定金利受取/変動金利支払	貸付金 保険負債	714,250	714,250	19,072
金利 スワップの 特例処理	金利スワップ
	固定金利受取/変動金利支払	貸付金	12,300	8,300	124
	固定金利支払/変動金利受取	借入金	325,000	325,000	△746

(注) 時価の算定方法
情報ベンダーから入手した価格によっております。