有価証券報告書-第6期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度 (平成24年12月31日)	当事業年度 (平成25年12月31日)
	① 流動資産
	繰延税金資産
	賞与引当金	27,502千円	26,010千円
	未払事業税	74,613千円	56,437千円
	未払事業所税	17,071千円	17,777千円
	貸倒引当金	6,312千円	28,044千円
	法定福利費	4,976千円	4,258千円
	資産除去債務	1,048千円	2,962千円
	その他	5,905千円	4,732千円
	繰延税金資産(流動資産)計	137,430千円	140,223千円
	② 固定資産
	繰延税金資産
	退職給付引当金	30,171千円	34,124千円
	長期未払金	11,885千円	11,885千円
	預り保証金償却	50,663千円	24,887千円
	一括償却資産	46,674千円	34,772千円
	減価償却超過額	248,120千円	309,937千円
	資産除去債務	275,751千円	283,301千円
	その他	36,656千円	13,146千円
	繰延税金資産(固定資産)計	699,923千円	712,055千円
	繰延税金負債
	資産除去債務に対応する 除却費用	△76,144千円	△64,581千円
	その他有価証券評価差額金	-	△888千円
	繰延税金負債(固定負債)計	△76,144千円	△65,470千円
	繰延税金資産の純額	623,779千円	646,585千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

		前事業年度 (平成24年12月31日)	当事業年度 (平成25年12月31日)
	法定実効税率	40.7%	38.0%
	(調整)
	住民税均等割	0.5%	0.6%
	のれん償却額	6.8%	6.7%
	過年度法人税	6.0%	-%
	その他	0.5%	0.3%
	税効果会計適用後の法人税等の 負担率	54.5%	45.6%