有価証券報告書-第20期(令和1年11月1日-令和2年10月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年10月31日)			当事業年度 (2020年10月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	15,227	千円		15,229	千円
未払事業税	2,390	千円		2,049	千円
未払費用	2,231	千円		2,252	千円
減損損失	794	千円		1,088	千円
減価償却費	2,679	千円		2,586	千円
資産除去債務	9,287	千円		9,460	千円
関係会社株式評価損	34,933	千円		34,933	千円
投資有価証券評価損	4,357	千円		4,357	千円
営業権(のれん償却)	74	千円		58	千円
関係会社債務保証損失引当金	7,920	千円		13,986	千円
関係会社事業損失引当金	-	千円		14,051	千円
貸倒引当金	6,293	千円		16,466	千円
投資事業組合運用損	-	千円		4,791	千円
繰越欠損金	-	千円		9,774	千円
その他有価証券評価差額金	122	千円		-	千円
その他	5,196	千円		5,976	千円
繰延税金資産小計	91,509	千円		137,065	千円
評価性引当額	△63,507	千円		△137,065	千円
繰延税金資産合計	28,001	千円		-	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-	千円		△125	千円
資産除去債務に対応する除去費用	△1,566	千円		△1,311	千円
圧縮積立金	△13,204	千円		△11,352	千円
繰延税金負債合計	△14,771	千円		△12,789	千円
繰延税金資産純額	13,230	千円		△12,789	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。