有価証券報告書-第48期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産(流動)
賞与引当金	26,031千円	46,501千円
たな卸資産評価損	277,882千円	90,723千円
受注損失引当金	4,454千円	11,331千円
未払事業税	2,867千円	20,396千円
概算未払金	8,327千円	4,603千円
未払社会保険料	3,863千円	7,162千円
繰越欠損金	25,344千円	122,242千円
繰越税額控除限度超過額	12,078千円	11,712千円
その他	8,136千円	10,989千円
計	368,987千円	325,665千円
評価性引当額	△284,702千円	△70,719千円
繰延税金資産(流動)合計	84,284千円	254,946千円
繰延税金負債(流動)
その他	△2,693千円	△140千円
繰延税金負債(流動)合計	△2,693千円	△140千円
繰延税金資産(流動)の純額	81,590千円	254,805千円
繰延税金資産(固定)
退職給付に係る負債	71,780千円	88,091千円
役員退職慰労引当金	42,575千円	-千円
未払役員退職慰労金	-千円	41,962千円
資産除去債務	28,778千円	29,058千円
減損損失	85,313千円	-千円
繰越欠損金	522,088千円	397,638千円
繰越税額控除限度超過額	167,399千円	314,613千円
その他	355千円	928千円
計	918,291千円	872,292千円
評価性引当額	△907,601千円	△861,070千円
繰延税金資産(固定)合計	10,689千円	11,222千円
繰延税金負債(固定)
資産除去債務に対応する除去費用	△21,263千円	△19,493千円
その他有価証券評価差額金	△760千円	△2,065千円
特別償却準備金	△2,482千円	△1,933千円
固定資産圧縮積立金	△181,014千円	△173,382千円
土地評価差額金	△8,297千円	△8,297千円
保険積立金評価益	△589千円	△802千円
在外子会社留保利益	-千円	△7,687千円
繰延税金負債(固定)合計	△214,407千円	△213,660千円
繰延税金負債(固定)の純額	△203,718千円	△202,438千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.9%	30.9%
(調整)
役員賞与の損金不算入額	△0.2%	-%
株式報酬費用	-%	0.2%
交際費等	△0.0%	0.1%
住民税均等割	△0.3%	0.6%
繰越税額控除限度超過額に係る繰延税金資産の増減額	0.6%	0.0%
試験研究費に係る税額控除	-%	△1.9%
その他税額控除	-%	△1.7%
評価性引当額の増減	△40.6%	△32.0%
その他	0.0%	1.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△9.8%	△2.9%