有価証券報告書-第60期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産(流動)
賞与引当金	423,321	千円	402,318	千円
ポイント引当金	18,379	千円	30,557	千円
未払法定福利費	68,993	千円	61,363	千円
未払事業税	76,325	千円	49,030	千円
棚卸資産の未実現利益	244,650	千円	313,179	千円
その他	79,386	千円	58,691	千円
繰延税金負債(流動)との相殺	△52	千円	-	千円
小計	911,005	千円	915,140	千円
評価性引当額	△535	千円	△163,099	千円
合計	910,469	千円	752,041	千円
繰延税金資産(固定)
退職給付に係る負債	92,569	千円	93,778	千円
長期未払金	160,509	千円	165,516	千円
資産除去債務	52,030	千円	79,795	千円
減損損失	232,820	千円	226,384	千円
繰越欠損金	776,497	千円	1,395,561	千円
その他	149,185	千円	142,065	千円
繰延税金負債(固定)との相殺	△203,159	千円	△219,187	千円
小計	1,260,454	千円	1,883,913	千円
評価性引当額	△1,140,827	千円	△1,773,772	千円
合計	119,627	千円	110,140	千円
繰延税金資産合計	1,030,096	千円	862,181	千円
繰延税金負債(流動)
その他	△52	千円	-	千円
繰延税金資産(流動)との相殺	52	千円	-	千円
合計	-	千円	-	千円
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	△11,841	千円	△42,669	千円
固定資産加速度償却	△48,005	千円	△37,606	千円
圧縮積立金	△154,754	千円	△134,961	千円
無形固定資産	-	千円	△92,463	千円
その他	△27,375	千円	△91,518	千円
繰延税金資産(固定)との相殺	203,159	千円	219,187	千円
合計	△38,816	千円	△180,032	千円
繰延税金負債合計	△38,816	千円	△180,032	千円
繰延税金資産純額	991,279	千円	682,149	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.8	%	30.7	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8	%	0.6	%
住民税均等割等	2.1	%	2.0	%
評価性引当額	△1.8	%	1.0	%
のれん償却額	7.6	%	6.6	%
法人税額の特別控除	△3.1	%	△4.0	%
子会社欠損金	6.1	%	1.0	%
税率変更による影響額	0.8	%	-	%
連結子会社清算による影響	△1.9	%	-	%
連結子会社株式売却損益の連結修正	△1.2	%	-	%
その他	1.0	%	0.3	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	43.3	%	38.2	%