有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(平成27年2月17日-平成27年8月17日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
1.有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 平成27年2月15日が休日のため、信託約款第36条により、第16特定期間末日を平成27年2月16日としております。また、平成27年8月15日および平成27年8月16日が休日のため、第17特定期間末日を平成27年8月17日としております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成27年2月16日現在)	当期 (平成27年8月17日現在)
※1信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額および期中解約元本額
期首元本額	14,289,139,697円	12,225,293,582円
期中追加設定元本額	87,293,206円	57,415,715円
期中一部解約元本額	2,151,139,321円	1,368,268,435円
※2元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は4,684,222,814円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は4,824,178,355円であります。
特定期間末日における受益権の総数	12,225,293,582口	10,914,440,862口
1口当たりの純資産額	0.6168円	0.5580円
(1万口当たりの純資産額)	(6,168円)	(5,580円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 平成26年8月16日 至 平成27年2月16日)	当期 (自 平成27年2月17日 至 平成27年8月17日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年率0.35%を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 平成26年8月16日 至 平成26年9月16日)	(自 平成27年2月17日 至 平成27年3月16日)
費用控除後の配当等収益額	32,479,227円	15,100,805円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	15,879,453円	15,959,694円
分配準備積立金額	415,153,490円	401,036,339円
当ファンドの分配対象収益額	463,512,170円	432,096,838円
当ファンドの期末残存口数	13,914,090,940口	11,930,886,151口
1万口当たり収益分配対象額	333.12円	362.16円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	34,785,227円	29,827,215円
	(自 平成26年9月17日 至 平成26年10月15日)	(自 平成27年3月17日 至 平成27年4月15日)
費用控除後の配当等収益額	18,510,906円	25,942,114円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	15,874,727円	15,985,193円
分配準備積立金額	404,591,265円	377,489,965円
当ファンドの分配対象収益額	438,976,898円	419,417,272円
当ファンドの期末残存口数	13,645,705,758口	11,669,759,713口
1万口当たり収益分配対象額	321.69円	359.40円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	34,114,264円	29,174,399円
	(自 平成26年10月16日 至 平成26年11月17日)	(自 平成27年4月16日 至 平成27年5月15日)
費用控除後の配当等収益額	35,540,029円	23,420,701円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	16,411,792円	16,056,493円
分配準備積立金額	377,483,883円	368,873,075円
当ファンドの分配対象収益額	429,435,704円	408,350,269円
当ファンドの期末残存口数	13,274,941,613口	11,510,616,903口
1万口当たり収益分配対象額	323.49円	354.75円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	33,187,354円	28,776,542円
	(自 平成26年11月18日 至 平成26年12月15日)	(自 平成27年5月16日 至 平成27年6月15日)
費用控除後の配当等収益額	23,466,014円	16,675,687円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	16,057,302円	16,019,609円
分配準備積立金額	365,224,148円	356,660,413円
当ファンドの分配対象収益額	404,747,464円	389,355,709円
当ファンドの期末残存口数	12,773,207,284口	11,301,355,468口
1万口当たり収益分配対象額	316.87円	344.52円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	31,933,018円	28,253,388円
	(自 平成26年12月16日 至 平成27年1月15日)	(自 平成27年6月16日 至 平成27年7月15日)
費用控除後の配当等収益額	114,587,359円	82,110,696円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	15,971,626円	16,012,088円
分配準備積立金額	346,615,358円	339,204,327円
当ファンドの分配対象収益額	477,174,343円	437,327,111円
当ファンドの期末残存口数	12,422,128,813口	11,116,804,864口
1万口当たり収益分配対象額	384.13円	393.39円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	31,055,322円	27,792,012円
	(自 平成27年1月16日 至 平成27年2月16日)	(自 平成27年7月16日 至 平成27年8月17日)
費用控除後の配当等収益額	18,781,829円	16,287,686円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	15,990,763円	16,098,944円
分配準備積立金額	423,066,228円	385,992,042円
当ファンドの分配対象収益額	457,838,820円	418,378,672円
当ファンドの期末残存口数	12,225,293,582口	10,914,440,862口
1万口当たり収益分配対象額	374.50円	383.32円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	30,563,233円	27,286,102円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIM新興国現地通貨ソブリン・マザーファンドⅡ(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各特定期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (平成27年2月16日現在)	当期 (平成27年8月17日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△119,642,747	△327,228,751
合計	△119,642,747	△327,228,751

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。