有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(平成27年8月18日-平成28年2月15日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
1.有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 平成27年8月15日および平成27年8月16日が休日のため、信託約款第36条により、第17特定期間末日を平成27年8月17日としております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成27年8月17日現在)	当期 (平成28年2月15日現在)
※1信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額および期中解約元本額
期首元本額	12,225,293,582円	10,914,440,862円
期中追加設定元本額	57,415,715円	73,791,227円
期中一部解約元本額	1,368,268,435円	1,017,894,641円
※2元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は4,824,178,355円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は5,431,493,527円であります。
特定期間末日における受益権の総数	10,914,440,862口	9,970,337,448口
1口当たりの純資産額	0.5580円	0.4552円
(1万口当たりの純資産額)	(5,580円)	(4,552円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 平成27年2月17日 至 平成27年8月17日)	当期 (自 平成27年8月18日 至 平成28年2月15日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年率0.35%を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 平成27年2月17日 至 平成27年3月16日)	(自 平成27年8月18日 至 平成27年9月15日)
費用控除後の配当等収益額	15,100,805円	12,023,983円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	15,959,694円	16,204,434円
分配準備積立金額	401,036,339円	369,518,024円
当ファンドの分配対象収益額	432,096,838円	397,746,441円
当ファンドの期末残存口数	11,930,886,151口	10,764,406,950口
1万口当たり収益分配対象額	362.16円	369.50円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	29,827,215円	26,911,017円
	(自 平成27年3月17日 至 平成27年4月15日)	(自 平成27年9月16日 至 平成27年10月15日)
費用控除後の配当等収益額	25,942,114円	20,116,665円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	15,985,193円	16,237,587円
分配準備積立金額	377,489,965円	347,940,199円
当ファンドの分配対象収益額	419,417,272円	384,294,451円
当ファンドの期末残存口数	11,669,759,713口	10,570,914,239口
1万口当たり収益分配対象額	359.40円	363.53円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	29,174,399円	26,427,285円
	(自 平成27年4月16日 至 平成27年5月15日)	(自 平成27年10月16日 至 平成27年11月16日)
費用控除後の配当等収益額	23,420,701円	14,245,246円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	16,056,493円	16,288,431円
分配準備積立金額	368,873,075円	335,938,240円
当ファンドの分配対象収益額	408,350,269円	366,471,917円
当ファンドの期末残存口数	11,510,616,903口	10,404,083,724口
1万口当たり収益分配対象額	354.75円	352.23円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	28,776,542円	26,010,209円
	(自 平成27年5月16日 至 平成27年6月15日)	(自 平成27年11月17日 至 平成27年12月15日)
費用控除後の配当等収益額	16,675,687円	12,172,420円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	16,019,609円	16,350,526円
分配準備積立金額	356,660,413円	318,112,423円
当ファンドの分配対象収益額	389,355,709円	346,635,369円
当ファンドの期末残存口数	11,301,355,468口	10,220,525,741口
1万口当たり収益分配対象額	344.52円	339.15円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	28,253,388円	25,551,314円
	(自 平成27年6月16日 至 平成27年7月15日)	(自 平成27年12月16日 至 平成28年1月15日)
費用控除後の配当等収益額	82,110,696円	57,446,150円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	16,012,088円	16,579,090円
分配準備積立金額	339,204,327円	300,012,547円
当ファンドの分配対象収益額	437,327,111円	374,037,787円
当ファンドの期末残存口数	11,116,804,864口	10,076,585,125口
1万口当たり収益分配対象額	393.39円	371.19円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	27,792,012円	25,191,462円
	(自 平成27年7月16日 至 平成27年8月17日)	(自 平成28年1月16日 至 平成28年2月15日)
費用控除後の配当等収益額	16,287,686円	12,205,541円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	16,098,944円	17,053,922円
分配準備積立金額	385,992,042円	328,127,360円
当ファンドの分配対象収益額	418,378,672円	357,386,823円
当ファンドの期末残存口数	10,914,440,862口	9,970,337,448口
1万口当たり収益分配対象額	383.32円	358.45円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	27,286,102円	24,925,843円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIM新興国現地通貨ソブリン・マザーファンドⅡ(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各特定期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (平成27年8月17日現在)	当期 (平成28年2月15日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△327,228,751	△104,056,303
合計	△327,228,751	△104,056,303

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。