有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(平成30年2月16日-平成30年8月15日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成30年2月15日現在)	当期 (平成30年8月15日現在)
※1期首元本額	8,472,671,081円	7,957,281,028円
期中追加設定元本額	66,504,466円	65,129,700円
期中一部解約元本額	581,894,519円	390,294,193円
※2元本の欠損	4,145,358,577円	4,444,541,578円
受益権の総数	7,957,281,028口	7,632,116,535口
1口当たりの純資産額	0.4790円	0.4177円
(1万口当たりの純資産額)	(4,790円)	(4,177円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 平成29年8月16日 至 平成30年2月15日)	当期 (自 平成30年2月16日 至 平成30年8月15日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年率0.35%を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 平成29年8月16日 至 平成29年9月15日)	(自 平成30年2月16日 至 平成30年3月15日)
費用控除後の配当等収益額	16,679,902円	10,656,360円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	19,924,423円	20,357,949円
分配準備積立金額	219,004,472円	201,503,897円
当ファンドの分配対象収益額	255,608,797円	232,518,206円
当ファンドの期末残存口数	8,396,246,003口	7,901,476,718口
1万口当たり収益分配対象額	304.43円	294.27円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	20,990,615円	19,753,691円
	(自 平成29年9月16日 至 平成29年10月16日)	(自 平成30年3月16日 至 平成30年4月16日)
費用控除後の配当等収益額	17,191,356円	13,013,231円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	20,121,284円	20,580,346円
分配準備積立金額	213,106,254円	191,749,309円
当ファンドの分配対象収益額	250,418,894円	225,342,886円
当ファンドの期末残存口数	8,346,136,776口	7,885,029,682口
1万口当たり収益分配対象額	300.04円	285.78円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	20,865,341円	19,712,574円
	(自 平成29年10月17日 至 平成29年11月15日)	(自 平成30年4月17日 至 平成30年5月15日)
費用控除後の配当等収益額	8,426,718円	10,056,800円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	20,061,665円	20,671,621円
分配準備積立金額	206,158,339円	183,480,004円
当ファンドの分配対象収益額	234,646,722円	214,208,425円
当ファンドの期末残存口数	8,224,724,107口	7,828,030,179口
1万口当たり収益分配対象額	285.29円	273.64円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	20,561,810円	19,570,075円
	(自 平成29年11月16日 至 平成29年12月15日)	(自 平成30年5月16日 至 平成30年6月15日)
費用控除後の配当等収益額	11,576,436円	9,341,815円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	20,119,167円	20,768,503円
分配準備積立金額	190,970,690円	172,028,324円
当ファンドの分配対象収益額	222,666,293円	202,138,642円
当ファンドの期末残存口数	8,109,282,557口	7,753,550,109口
1万口当たり収益分配対象額	274.58円	260.70円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	20,273,206円	19,383,875円
	(自 平成29年12月16日 至 平成30年1月15日)	(自 平成30年6月16日 至 平成30年7月17日)
費用控除後の配当等収益額	51,062,367円	39,894,211円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	20,117,417円	20,865,730円
分配準備積立金額	180,066,338円	160,615,517円
当ファンドの分配対象収益額	251,246,122円	221,375,458円
当ファンドの期末残存口数	8,020,444,808口	7,699,141,883口
1万口当たり収益分配対象額	313.25円	287.53円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	20,051,112円	19,247,854円
	(自 平成30年1月16日 至 平成30年2月15日)	(自 平成30年7月18日 至 平成30年8月15日)
費用控除後の配当等収益額	13,931,717円	10,594,581円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	20,249,780円	20,943,112円
分配準備積立金額	209,133,282円	179,430,849円
当ファンドの分配対象収益額	243,314,779円	210,968,542円
当ファンドの期末残存口数	7,957,281,028口	7,632,116,535口
1万口当たり収益分配対象額	305.77円	276.42円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	19,893,202円	19,080,291円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIM新興国現地通貨ソブリン・マザーファンドⅡ(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各特定期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (平成30年2月15日現在)	当期 (平成30年8月15日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△112,022,320	△145,084,098
合計	△112,022,320	△145,084,098

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。