有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(平成28年2月16日-平成28年8月15日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成28年2月15日現在)	当期 (平成28年8月15日現在)
※1期首元本額	10,914,440,862円	9,970,337,448円
期中追加設定元本額	73,791,227円	68,729,041円
期中一部解約元本額	1,017,894,641円	517,442,648円
※2元本の欠損	5,431,493,527円	5,146,345,286円
受益権の総数	9,970,337,448口	9,521,623,841口
1口当たりの純資産額	0.4552円	0.4595円
(1万口当たりの純資産額)	(4,552円)	(4,595円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 平成27年8月18日 至 平成28年2月15日)	当期 (自 平成28年2月16日 至 平成28年8月15日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年率0.35%を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 平成27年8月18日 至 平成27年9月15日)	(自 平成28年2月16日 至 平成28年3月15日)
費用控除後の配当等収益額	12,023,983円	17,933,697円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	16,204,434円	17,512,343円
分配準備積立金額	369,518,024円	312,929,783円
当ファンドの分配対象収益額	397,746,441円	348,375,823円
当ファンドの期末残存口数	10,764,406,950口	9,909,430,416口
1万口当たり収益分配対象額	369.50円	351.55円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	26,911,017円	24,773,576円
	(自 平成27年9月16日 至 平成27年10月15日)	(自 平成28年3月16日 至 平成28年4月15日)
費用控除後の配当等収益額	20,116,665円	17,963,200円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	16,237,587円	17,629,146円
分配準備積立金額	347,940,199円	302,358,599円
当ファンドの分配対象収益額	384,294,451円	337,950,945円
当ファンドの期末残存口数	10,570,914,239口	9,798,488,412口
1万口当たり収益分配対象額	363.53円	344.90円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	26,427,285円	24,496,221円
	(自 平成27年10月16日 至 平成27年11月16日)	(自 平成28年4月16日 至 平成28年5月16日)
費用控除後の配当等収益額	14,245,246円	10,574,741円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	16,288,431円	17,824,045円
分配準備積立金額	335,938,240円	293,771,106円
当ファンドの分配対象収益額	366,471,917円	322,169,892円
当ファンドの期末残存口数	10,404,083,724口	9,740,147,621口
1万口当たり収益分配対象額	352.23円	330.76円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	26,010,209円	24,350,369円
	(自 平成27年11月17日 至 平成27年12月15日)	(自 平成28年5月17日 至 平成28年6月15日)
費用控除後の配当等収益額	12,172,420円	11,614,690円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	16,350,526円	17,968,048円
分配準備積立金額	318,112,423円	277,249,807円
当ファンドの分配対象収益額	346,635,369円	306,832,545円
当ファンドの期末残存口数	10,220,525,741口	9,654,850,569口
1万口当たり収益分配対象額	339.15円	317.80円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	25,551,314円	24,137,126円
	(自 平成27年12月16日 至 平成28年1月15日)	(自 平成28年6月16日 至 平成28年7月15日)
費用控除後の配当等収益額	57,446,150円	50,720,298円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	16,579,090円	18,161,865円
分配準備積立金額	300,012,547円	262,936,639円
当ファンドの分配対象収益額	374,037,787円	331,818,802円
当ファンドの期末残存口数	10,076,585,125口	9,600,026,284口
1万口当たり収益分配対象額	371.19円	345.64円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	25,191,462円	24,000,065円
	(自 平成28年1月16日 至 平成28年2月15日)	(自 平成28年7月16日 至 平成28年8月15日)
費用控除後の配当等収益額	12,205,541円	11,916,206円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	17,053,922円	18,338,725円
分配準備積立金額	328,127,360円	286,973,661円
当ファンドの分配対象収益額	357,386,823円	317,228,592円
当ファンドの期末残存口数	9,970,337,448口	9,521,623,841口
1万口当たり収益分配対象額	358.45円	333.16円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	24,925,843円	23,804,059円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIM新興国現地通貨ソブリン・マザーファンドⅡ(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各特定期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (平成28年2月15日現在)	当期 (平成28年8月15日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△104,056,303	△97,275,897
合計	△104,056,303	△97,275,897

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。