有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(平成31年2月16日-令和1年8月15日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2019年2月15日現在)	当期 (2019年8月15日現在)
※1期首元本額	7,632,116,535円	7,341,566,534円
期中追加設定元本額	68,244,235円	95,837,580円
期中一部解約元本額	358,794,236円	282,200,698円
※2元本の欠損	4,262,484,380円	4,292,637,001円
受益権の総数	7,341,566,534口	7,155,203,416口
1口当たりの純資産額	0.4194円	0.4001円
(1万口当たりの純資産額)	(4,194円)	(4,001円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 2018年8月16日 至 2019年2月15日)	当期 (自 2019年2月16日 至 2019年8月15日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年率0.35%を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 2018年8月16日 至 2018年9月18日)	(自 2019年2月16日 至 2019年3月15日)
費用控除後の配当等収益額	9,097,648円	11,601,414円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	21,064,563円	21,577,920円
分配準備積立金額	169,562,608円	135,490,606円
当ファンドの分配対象収益額	199,724,819円	168,669,940円
当ファンドの期末残存口数	7,581,669,443口	7,294,594,777口
1万口当たり収益分配対象額	263.43円	231.22円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	18,954,173円	18,236,486円
	(自 2018年9月19日 至 2018年10月15日)	(自 2019年3月16日 至 2019年4月15日)
費用控除後の配当等収益額	11,351,721円	12,545,557円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	21,055,742円	22,003,264円
分配準備積立金額	157,595,129円	128,097,079円
当ファンドの分配対象収益額	190,002,592円	162,645,900円
当ファンドの期末残存口数	7,492,562,625口	7,277,385,177口
1万口当たり収益分配対象額	253.58円	223.49円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	18,731,406円	18,193,462円
	(自 2018年10月16日 至 2018年11月15日)	(自 2019年4月16日 至 2019年5月15日)
費用控除後の配当等収益額	9,804,936円	7,370,368円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	21,220,327円	22,239,909円
分配準備積立金額	149,517,598円	121,783,994円
当ファンドの分配対象収益額	180,542,861円	151,394,271円
当ファンドの期末残存口数	7,468,971,437口	7,255,113,059口
1万口当たり収益分配対象額	241.72円	208.67円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	18,672,428円	18,137,782円
	(自 2018年11月16日 至 2018年12月17日)	(自 2019年5月16日 至 2019年6月17日)
費用控除後の配当等収益額	7,656,782円	12,226,078円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	21,335,948円	22,286,986円
分配準備積立金額	139,668,209円	110,145,655円
当ファンドの分配対象収益額	168,660,939円	144,658,719円
当ファンドの期末残存口数	7,428,698,836口	7,209,835,635口
1万口当たり収益分配対象額	227.03円	200.64円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	18,571,747円	18,024,589円
	(自 2018年12月18日 至 2019年1月15日)	(自 2019年6月18日 至 2019年7月16日)
費用控除後の配当等収益額	31,441,239円	32,293,696円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	21,365,681円	22,445,240円
分配準備積立金額	127,549,371円	103,847,963円
当ファンドの分配対象収益額	180,356,291円	158,586,899円
当ファンドの期末残存口数	7,370,264,724口	7,189,471,637口
1万口当たり収益分配対象額	244.70円	220.58円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	18,425,661円	17,973,679円
	(自 2019年1月16日 至 2019年2月15日)	(自 2019年7月17日 至 2019年8月15日)
費用控除後の配当等収益額	15,118,176円	9,423,106円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	21,505,664円	22,606,888円
分配準備積立金額	139,802,925円	117,345,943円
当ファンドの分配対象収益額	176,426,765円	149,375,937円
当ファンドの期末残存口数	7,341,566,534口	7,155,203,416口
1万口当たり収益分配対象額	240.31円	208.76円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	18,353,916円	17,888,008円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIM新興国現地通貨ソブリン・マザーファンドⅡ(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各特定期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2019年2月15日現在)	当期 (2019年8月15日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	67,501,943	△136,704,667
合計	67,501,943	△136,704,667

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。