有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第35期(2024/02/16-2024/08/15)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期 (2024年2月15日現在)	当期 (2024年8月15日現在)
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2024年2月15日現在)	当期 (2024年8月15日現在)
※1期首元本額	5,240,659,402円	5,011,554,084円
期中追加設定元本額	49,173,997円	41,990,586円
期中一部解約元本額	278,279,315円	307,939,113円
※2元本の欠損	2,736,513,973円	2,629,717,791円
受益権の総数	5,011,554,084口	4,745,605,557口
1口当たりの純資産額	0.4540円	0.4459円
(1万口当たりの純資産額)	(4,540円)	(4,459円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 2023年8月16日 至 2024年2月15日)	当期 (自 2024年2月16日 至 2024年8月15日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年率0.35%を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 2023年8月16日 至 2023年9月15日)	(自 2024年2月16日 至 2024年3月15日)
費用控除後の配当等収益額	7,359,298円	5,512,446円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	21,774,566円	21,615,724円
分配準備積立金額	98,788,275円	111,997,835円
当ファンドの分配対象収益額	127,922,139円	139,126,005円
当ファンドの期末残存口数	5,208,599,591口	4,932,302,696口
1万口当たり収益分配対象額	245.59円	282.07円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	5,208,599円	4,932,302円
	(自 2023年9月16日 至 2023年10月16日)	(自 2024年3月16日 至 2024年4月15日)
費用控除後の配当等収益額	5,301,676円	8,107,019円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	21,736,254円	21,609,129円
分配準備積立金額	100,135,644円	111,760,083円
当ファンドの分配対象収益額	127,173,574円	141,476,231円
当ファンドの期末残存口数	5,172,716,904口	4,901,846,854口
1万口当たり収益分配対象額	245.85円	288.61円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	5,172,716円	4,901,846円
	(自 2023年10月17日 至 2023年11月15日)	(自 2024年4月16日 至 2024年5月15日)
費用控除後の配当等収益額	8,459,591円	8,346,741円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	21,707,383円	21,547,435円
分配準備積立金額	99,233,082円	113,943,585円
当ファンドの分配対象収益額	129,400,056円	143,837,761円
当ファンドの期末残存口数	5,127,544,966口	4,862,840,252口
1万口当たり収益分配対象額	252.36円	295.78円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	5,127,544円	4,862,840円
	(自 2023年11月16日 至 2023年12月15日)	(自 2024年5月16日 至 2024年6月17日)
費用控除後の配当等収益額	5,282,767円	6,287,375円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	21,798,928円	21,387,673円
分配準備積立金額	101,516,148円	115,454,366円
当ファンドの分配対象収益額	128,597,843円	143,129,414円
当ファンドの期末残存口数	5,087,762,732口	4,788,057,831口
1万口当たり収益分配対象額	252.75円	298.93円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	5,087,762円	4,788,057円
	(自 2023年12月16日 至 2024年1月15日)	(自 2024年6月18日 至 2024年7月16日)
費用控除後の配当等収益額	15,922,763円	16,731,081円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	21,867,028円	21,668,834円
分配準備積立金額	101,044,356円	116,190,978円
当ファンドの分配対象収益額	138,834,147円	154,590,893円
当ファンドの期末残存口数	5,062,769,717口	4,770,208,206口
1万口当たり収益分配対象額	274.22円	324.07円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	5,062,769円	4,770,208円
	(自 2024年1月16日 至 2024年2月15日)	(自 2024年7月17日 至 2024年8月15日)
費用控除後の配当等収益額	8,343,863円	5,597,795円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	21,805,954円	21,692,993円
分配準備積立金額	110,616,891円	127,358,520円
当ファンドの分配対象収益額	140,766,708円	154,649,308円
当ファンドの期末残存口数	5,011,554,084口	4,745,605,557口
1万口当たり収益分配対象額	280.88円	325.87円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	5,011,554円	4,745,605円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIM新興国現地通貨ソブリン・マザーファンドⅡ(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、運用成果やリスク水準のチェック等を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	前期 (2024年2月15日現在)	当期 (2024年8月15日現在)
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(2)有価証券以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2024年2月15日現在)	当期 (2024年8月15日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	60,278,242	△109,280,463
合計	60,278,242	△109,280,463

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。