有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第20期(平成28年8月16日-平成29年2月15日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成28年8月15日現在)	当期 (平成29年2月15日現在)
※1期首元本額	9,970,337,448円	9,521,623,841円
期中追加設定元本額	68,729,041円	73,738,771円
期中一部解約元本額	517,442,648円	682,466,821円
※2元本の欠損	5,146,345,286円	4,520,596,457円
受益権の総数	9,521,623,841口	8,912,895,791口
1口当たりの純資産額	0.4595円	0.4928円
(1万口当たりの純資産額)	(4,595円)	(4,928円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 平成28年2月16日 至 平成28年8月15日)	当期 (自 平成28年8月16日 至 平成29年2月15日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年率0.35%を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 平成28年2月16日 至 平成28年3月15日)	(自 平成28年8月16日 至 平成28年9月15日)
費用控除後の配当等収益額	17,933,697円	11,425,334円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	17,512,343円	18,407,985円
分配準備積立金額	312,929,783円	271,174,954円
当ファンドの分配対象収益額	348,375,823円	301,008,273円
当ファンドの期末残存口数	9,909,430,416口	9,396,738,402口
1万口当たり収益分配対象額	351.55円	320.33円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	24,773,576円	23,491,846円
	(自 平成28年3月16日 至 平成28年4月15日)	(自 平成28年9月16日 至 平成28年10月17日)
費用控除後の配当等収益額	17,963,200円	16,826,679円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	17,629,146円	18,542,305円
分配準備積立金額	302,358,599円	256,522,244円
当ファンドの分配対象収益額	337,950,945円	291,891,228円
当ファンドの期末残存口数	9,798,488,412口	9,313,496,484口
1万口当たり収益分配対象額	344.90円	313.40円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	24,496,221円	23,283,741円
	(自 平成28年4月16日 至 平成28年5月16日)	(自 平成28年10月18日 至 平成28年11月15日)
費用控除後の配当等収益額	10,574,741円	9,236,999円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	17,824,045円	18,623,120円
分配準備積立金額	293,771,106円	247,172,314円
当ファンドの分配対象収益額	322,169,892円	275,032,433円
当ファンドの期末残存口数	9,740,147,621口	9,215,805,360口
1万口当たり収益分配対象額	330.76円	298.43円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	24,350,369円	23,039,513円
	(自 平成28年5月17日 至 平成28年6月15日)	(自 平成28年11月16日 至 平成28年12月15日)
費用控除後の配当等収益額	11,614,690円	16,542,828円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	17,968,048円	18,547,777円
分配準備積立金額	277,249,807円	228,696,121円
当ファンドの分配対象収益額	306,832,545円	263,786,726円
当ファンドの期末残存口数	9,654,850,569口	9,041,831,694口
1万口当たり収益分配対象額	317.80円	291.74円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	24,137,126円	22,604,579円
	(自 平成28年6月16日 至 平成28年7月15日)	(自 平成28年12月16日 至 平成29年1月16日)
費用控除後の配当等収益額	50,720,298円	55,324,663円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	18,161,865円	18,708,759円
分配準備積立金額	262,936,639円	220,071,817円
当ファンドの分配対象収益額	331,818,802円	294,105,239円
当ファンドの期末残存口数	9,600,026,284口	8,951,445,075口
1万口当たり収益分配対象額	345.64円	328.55円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	24,000,065円	22,378,612円
	(自 平成28年7月16日 至 平成28年8月15日)	(自 平成29年1月17日 至 平成29年2月15日)
費用控除後の配当等収益額	11,916,206円	18,351,712円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	18,338,725円	19,143,065円
分配準備積立金額	286,973,661円	251,427,821円
当ファンドの分配対象収益額	317,228,592円	288,922,598円
当ファンドの期末残存口数	9,521,623,841口	8,912,895,791口
1万口当たり収益分配対象額	333.16円	324.16円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	23,804,059円	22,282,239円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIM新興国現地通貨ソブリン・マザーファンドⅡ(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各特定期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (平成28年8月15日現在)	当期 (平成29年2月15日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△97,275,897	195,163,577
合計	△97,275,897	195,163,577

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。